㈠ 融资租赁是什么
融资租赁,指出租人根据承租人(用户) 的请求,与第三方(供货商) 订立供货合同,根据此合同,出租人出资购买承租人选定的设备。同时,出租人与承租人订立一项租赁合同,将设备出租给承租人,并向承租人收取一定的租金。
融资租赁方式分类:
1、简单融资租赁
简单融资租赁,也成直接融资租赁。是指由承租人选择需要购买的租赁物件,出租人通过对租赁项目风险评估后出租租赁物件给承租人使用。在整个租赁期间承租人没有所有权但享有使用权,并负责维修和保养租赁物件。出租人对租赁物件的好坏不负任何责任,设备折旧在承租人一方。
2、经营性租赁
在融资租赁的基础上计算租金时留有超过10%以上的余值,租期结束时,承租人对租赁物件可以选择续租、退租、留购。出租人对租赁物件可以提供维修保养,也可以不提供,会计上由出租人对租赁物件提取折旧。
3、项目融资租赁
承租人以项目自身的财产和效益为保证,与出租人签订项目融资租赁合同,出租人对承租人项目以外的财产和收益无追索权,租金的收取也只能以项目的现金流量和效益来确定。出卖人(即租赁物品生产商)通过自己控股的租赁公司采取这种方式推销产品,扩大市场份额。
4、回租融资租赁
回租租赁是指设备的所有者先将设备按市场价格卖给出租人,然后又以租赁的方式租回原来设备的一种方式。设备所有者可将出售设备的资金大部分用于其他投资,把资金用活,而少部分用于缴纳租金。回租租赁业务主要用于已使用过的设备。
5、杠杆融资租赁
杠杆租赁的做法类似银团贷款,是一种专门做大型租赁项目的有税收好处的融资租赁,主要是由一家租赁公司牵头作为主干公司,为一个超大型的租赁项目融资。杠杆租赁,一般用于飞机、轮船、通讯设备和大型成套设备的融资租赁。
6、委托租赁
一种方式是拥有资金或设备的人委托非银行金融机构从事融资租赁,第一种出租人同时是委托人,第二出租人同时是受托人。第二种方式是出租人委托承租人或第三人购买租赁物,出租人根据合同支付货款,又称委托购买融资租赁。
(1)融资租赁厂商系扩展阅读
融资租赁是融资方式的一种,其他常见得融资方式包括:
1、银行贷款
银行是企业最主要的融资渠道。按资金性质,分为流动资金贷款、固定资产贷款和专项贷款三类。专项贷款通常有特定的用途,其贷款利率一般比较优惠,贷款分为信用贷款、担保贷款和票据贴现。
2、股票筹资
股票没有还本付息的压力,筹资风险较小。股票市场可促进企业转换经营机制,真正成为自主经营、自负盈亏、自我发展、自我约束的法人实体和市场竞争主体。同时,股票市场为资产重组提供了广阔的舞台,优化企业组织结构,提高企业的整合能力。
3、债券融资
企业债券,也称公司债券,是企业依照法定程序发行、约定在一定期限内还本付息的有价证券,表示发债企业和投资人之间是一种债权债务关系。债券持有人不参与企业的经营管理,但有权按期收回约定的本息。企业债券与股票一样,同属有价证券,可以自由转让。
5、海外融资
企业可供利用的海外融资方式包括国际商业银行贷款、国际金融机构贷款和企业在海外各主要资本市场上的债券、股票融资业务。
6、典当融资
典当是以实物为抵押,以实物所有权转移的形式取得临时性贷款的一种融资方式。典当行则不问贷款的用途,钱使用起来十分自由。周而复始,大大提高了资金使用率。
(1)融资租赁厂商系扩展阅读来源:网络-融资租赁
(1)融资租赁厂商系扩展阅读来源:网络-融资方式
㈡ 从厂商系的融资租赁公司离职后,去什么样的租赁公司寻求工作好点啊
如果有机会,去银行系的金融租赁公司做项目挺好;
退而求其次,可以选择一版家比较好的外资第三权方租赁公司,根据你的从业兴趣,可以做项目经理或者是租后管理,项目经理主要压力来自于业绩指标和业务关系、能力,收入相对较高但是压力非常大;租后管理相对来说压力小一些、收入少一点,但是烦琐和日复一日会成为工作生活的主题,发展上可以向风险控制转型。
总的来说,还是要根据你自己的意向来选择工作岗位方向,公司性质还是外资或银行系最好,不出名的民营资本成立的租赁公司就不要去了吧。
希望对你有所帮助,望采纳好评!
顺祝商祺!!
㈢ 关于融资租赁公司工作的问题
我算是厂商系融资租赁公司的资深人士了,在此行业内工作了5年。主要是厂商系融资版租赁公司。
融资权租赁的法律关系属于三方两合同的交易关系,三方指的就是承租人,出租人以及出卖人三者,两合同指的是产品销售合同和融资租赁合同。
法律环境方面:目前中国还没有立法,在2008年曾经立法申请,但因为不具有广泛性最后立法失败,在担保法和合同法中对融资租赁有相关解释,你还要看一下相关的资料。
从租赁公司性质分,有两种,一种是以厂商系融资租赁公司和独立机构(比如远东租赁)的融资租赁公司,还有交银租赁、国银租赁等银监会批准的金融系融资租赁公司。但是交易结构跟上面说的都没有区别。
融资租赁的实质是以获得最终物权进行租赁设备的贷款行为。
在形式上,有直接租赁、售后回租、杠杆租赁等等几种模式。
融资租赁行业是西方除信贷、保险、证券、基金之外第五大金融工具。
中国融资租赁的市场2010目前总量为4000亿人民币。
希望以上回答对你有帮助,顺便说,绝对不是CTRL+C
㈣ 融资租赁公司、代理商、厂商三方关系如何处理
融资租赁的东西可以从厂商或是代理商那里买,租给客户。你想问哪方面的的问题,可以问我啊,我是租赁公司的啊。
㈤ 融资租赁公司有哪些筹资渠道以及方式
股权融资
(一)股东增资
股东增资的方式,从行业来看,主要集中在金融租赁公司。金融租赁公司资产规模快速增长,按照银监会的规定,金融租赁公司的杠杆率不得超过12.5倍。多家金融租赁公司达到上限,股东进行增资。
如:2011年9月江苏金融租赁、2012年12月工银租赁,以及中联重科、柳工等充分利用其母公司为上市公司的优势,通过母公司募集专项资金的方式,从证券市场融资后注资。
(二)海外上市
2011年3月30日,远东宏信有限公司在香港主板上市,开国内租赁公司海外上市的先河,发行股票8.16亿股,募集资金51亿元港币。并借助香港金融市场优势,陆续发行人民币债券、中期票据、开展银团贷款等业务。
(三)借壳重组上市
2011年,渤海租赁通过借壳重组ST汇通公司在中国大陆主板上市。借壳上市后,渤海租赁融资渠道进一步多元化,不断开展资本运作进行融资。
(四)引入保险资金作为战略投资者
保险资金的引入除进一步优化公司股权结构外,也有利于其未来通过保险公司开展融资。
2013年1月,远东宏信宣布,公司股东中国中化集团全资子公司Greatpart Limited已经于1月6日将共374,805,560股或11.38%公司股份,通过瑞银香港分行配售台湾国泰人寿保险股份以及其他若干投资者。
NO.2
债券融资
(一)银行信贷融资
(二)债市融资
(1)金融债券
2009年央行与银监会联合发布公告,允许符合条件的金融租赁公司和汽车金融公司发行金融债券以来,金融债券成为金融租赁公司又一新型融资渠道。但限于目前国内对租赁资产的认可程度、债券的存续期、监管要求及流动性因素限制,金融租赁公司发行金融债券在用款时效、规模、成本上仍存在诸多局限。(最近3年连续盈利,最近1年利率不低于行业平均水平;最近1年不良资产率低于行业平均水平,在实务中,银监会的上述规定常常是自相矛盾的,金融租赁公司常常只能满足之中的一个条件,因而金融债券较难获批)
(2)点心债
即香港人民币债券。以其融资成本低、期限较好的匹配租赁期限等独特优势,日益成为租赁公司融资的主要渠道之一。
跨国厂商设立的融资租赁公司依托其母公司在全球的品牌知名度、在全球金融市场融资的便利性开展融资。如卡特彼得公司继2010年11月在香港发行10亿元人民币债券后,2011年7月再度赴港发行人民币点心债,债券用途主要用于开展融资租赁业务。此外,三井住友、欧力士等融资租赁公司亦通过此方式融资。
(3)中期票据
2012年4月,远东宏信公告订立中期票据计划,据此,远东宏信可透过根据美国证券法获豁免注册规定的交易,向专业及机构投资者发售及发行本金总值不多于10亿美元(或以其他货币计算的等额金额)的票据,计划为增强其未来融资或资本管理之灵活性及效率提供了一个平台。此项计划是继银团贷款、点心债后,打通的又一引入长期资金的融资渠道,这也为未来其他公司开展融资提供了范例。
NO.3
专项资产管理计划
2010年11月,中国证监会发布《证券公司企业资产证券化业务试点指引(试行)》,资产证券化业务再次启动。
2012年11月“工银租赁专项资产管理计划”获证监会通过,成为国内金融租赁企业首支获批发行的资产证券化产品。金融租赁公司开展此项融资更多的是基于出表的考虑。
若公司在中国大陆划分为外商投资企业,按照现行有关外债管理规定,外商投资企业借用的外债规模不得超出其“投注差”,即外商投资企业借用的短期外债余额、中长期外债发生额及境外机构保证项下的履约余额之和不超过其投资总额与注册资本的差额。因此可根据注册资本与借用外债的关系在国外进行融资。
NO.6
转租赁、联合租赁融资
此外,厂商系租赁公司还通过与金融租赁公司开展的转租赁、联合租赁进行融资,如交银租赁与中联重科、三一、徐工等厂商下属租赁公司开展的联合租赁等。
㈥ 工程机械融资租赁 银行系,厂商系,独立第三方市场份额
这个要想专业的市场调研公司去索取资料了,普通的文献中看到的都是估测的
㈦ 我想知道做融资租赁业务(厂商系)印刷设备需要什么水平的会计知识,需要学那些知识
助理会计师吧
㈧ 各位融资租赁,税务高人:对于厂商系融资租赁公司,将发票直接开据到承租人名下;在承租人增值税抵扣过程
不行的,税务抄局说的很对啊!袭
因为承租人本来就不能直接使用厂家开具的租赁物发票入账,而要用租赁公司开据的租金发票才可以。
还有,租赁公司不按租期给承租人开租金发票么?
另外,厂家开的租赁物的发票原件,承租人是怎么拿到的?(没有登记在租赁公司名下么?做的抵押登记?)
而且增值税能否抵扣,还要看租赁物类型还有租赁物用途,否则,就算你用租赁公司的票据,也是不可以抵扣的,比如乘用车的融资租赁,就很典型。
另一位回答者提到的营改增问题,如果是营改增地区,租赁公司要注意从厂商拿到的租赁物发票,要是带税控码的增值税发票才行。
㈨ 汉得融资租赁系统怎么样
http://www.hand-china.com/cn/web.asp?wid=320
厂商系融资租赁行业特点:
最近几年,国内工程机械行业的各大厂商基本都成立了自己的厂商系融资租赁公司。作为一种新型的销售模式,厂商系融资租赁行业主要具有以下特点:
1. 客户分散在全国各地。融资租赁公司一般需要借助代理商与客户开展业务。
2. 融资租赁可认为是一项信用销售,租赁公司在开展业务的全过程中都要严格控制风险。
3. 客户处于各个行业,要求融资租赁公司能够提供灵活多变的租金支付方案以满足不同客户。
4. 设备销售过程的资金流转灵活多变,例如当融资租赁公司与设备制造商属于同一集团时,厂商往往要求融资租赁公司代替代理商将设备进货款直接付给厂商。
5. 租赁周期较长,一般长达几年。当融资租赁业务较多时,对融资租赁公司收租管理要求很高。
6. 当双方出现违约行为时,对不同的违约行为会产生违约金、延迟利息等其它费用。甚至发生设备回购、终止合同等行为。
汉得厂商系融资租赁行业解决方案:
(方案示意图)
通过将融资租赁的整个业务流程纳入租赁系统管理,租赁公司可随时查到租赁合同的执行情况,快速作出对应。通过汉得融资租赁系统设定条款而对租赁行为的风险进行控制,既提升了产品销售量,又保证了租赁设备的安全。
解决方案成效:
1. 基础信息规范化管理:
-客户、担保人的基础资料,例如身份、财产证明等进入汉得融资租赁系统管理。客户资料的复印件也作为附件上传到汉得融资租赁系统。租赁公司员工、代理商可随时查询客户信息。
-系统根据客户资料可自动对客户进行评价分级。
2. 可向客户提供多种还租方案:
-租金报价及变更都通过系统自动计算,提供等额本息、等额本金、不均等还款等多种方案供客户选择。同时支持租金按元、百元取整。多种还租方案既满足不同客户的要求,也提高了融资租赁公司的市场竞争力。
-租赁合同执行过程中,租赁公司还可以对租金支付计划再做调整。例如租期缩期、租期展期、浮动利率等。
3. 灵活的业务单据审批流程:
-租赁申请书、租赁合同、支付申请等业务单据的审批流程可通过系统灵活配置。
4. 提升制造厂商的销售回款率:
-当融资租赁公司与设备制造商属于同一集团时,融资租赁公司可代替代理商将设备进货款直接付给厂商。减少了厂商回款的中间环节。
5. 实现对租赁业务整个过程的风险管控:
-业务开展前:通过客户信用评价体系对客户评级,只有满足特定等级的客户才允许开展租赁业务。通过经销商循环授信体系对每个经销商设定融资限额。限定了每个经销商的业务量。
-业务开展中:当客户逾期后,系统通过短信、电子邮件等自动向客户、代理商催收。若客户长期逾期,租赁系统自动提醒租赁公司是否开展回购、终止合同等行为。
6. 财务、业务系统一体化管理:
-所有租赁业务过程中产生的财务数据均通过接口导入ERP的财务系统。保证财务和业务数据的统一。
7. 汉得融资租赁系统与其它系统数据集成,简化人为操作:
-租赁系统通过网上银行自动收取客户的租金。
-当发生特定业务时,租赁系统自动通过短信系统向客户发送手机短信。及时对客户进行提醒。
-租赁系统通过与GPS系统交换数据,可实时查询到设备的使用地点和运转情况。
㈩ 厂商系融资租赁公司对股东业务该如何授信,有没有文件之类的,谢谢各位大神
融资租赁需要拿到商委的批复,不然跟普通的贸易公司没啥区别了