融资租赁对企业的好处

❶ 大力发展融资租赁对企业有什么好处

1、为企业解决资金瓶颈，特别是化解中小企业融资难问题的一个重要途径。

对企业即承租人而言，融资租赁给予承租人选择设备类型和厂家的自主权，掌握设备随时更新的主动权，这在新技术发展迅速的今天有利于降低承租人技术更新、设备无形损耗加剧的风险；融资租赁使承租人无需一次支付巨额资金购买设备，而是按期支付租金，这可以降低承租人在固定设备上的资金投入，把资金投向收益率更高的其他资产，提高资金的使用率和收益率；融资租赁的标的物通常是技术含量高，价格高昂的设备（如医疗设备、信息处理设备，飞机等），大部分需要进口，由出租人购买则可以避免承租人的利率、汇率风险；最后，因融资租赁有租赁标的物作为担保，它的手续要比银行贷款简单。

大企业如此，中小企业也一样。在融资困难的情况下，中小企业通过融资租赁的方式，只需少量资金就可以取得所需的先进技术设备，然后边生产、边还租金，大大缓解了大部分中小企业面临的技术改革中的资金紧张问题，促进了中小企业设备的更新换代。”

2、为投资者提供一个具有更高收益的安全投资渠道。

对投资者即出租人而言，租赁设备的所有权和使用权在租期内是分离的，这有利于融资租赁风险的锁定、分担和控制，若承租人无法按期支付租金，出租人可收回租赁设备，并依据与供货人的回购协议处理设备，因此是一种安全的投资方式。

3、使融资租赁可以真正发挥其有别于银行等机构的独特作用。

租赁公司根据你选定的设备生产厂商，同厂家签订购买合同，并从银行融资向生产厂商全款购买，然后再出租给你，当你所付租金到达合同额时，设备产权转移给你。与传统的银行按揭方式相比，融资租赁，多了个租赁公司，正是这多出来的中间环节，给银行和用户带来了好处。银行不再是面对众多分散的用户而是相对集中的租赁公司，这既为用户以较少的投入而迅速获得设备使用权提供了便利，又为银行及其资金提供了一条安全的放款通道。

4、对供货商而言，融资租赁是一种促销方式。

融资租赁可以扩大其产品的销售范围，提高市场竞争力。

5、降低风险。

任何一项投资都是有风险的，融资租赁的风险来源于许多不确定因素，是多方面并且相互关联的，在业务活动中充分了解各种风险的特点，才能全面、科学地对风险进行分析，制定相应的对策。通过融资租赁公司可以降低了贷款人和出租人的风险。

❷ 融资租赁的利弊

1、融资租赁的利

（1）融资租赁除了融资方式灵活的特点外，还具备融资期限长，还款方式灵活、压力小的特点，企业通过融资租赁所享有资金的期限可达3年，远远高于一般银行贷款期限。

（2）在还款方面，企业可根据自身条件选择分期还款，极大地减轻了短期资金压力，防止中小企业本身就比较脆弱的资金链发生断裂。

（3）融资租赁虽然以其门槛低、形式灵活等特点非常适合企业解决自身融资难题，但是它却不适用于所有的中小企业。

（4）融资租赁比较适合生产、加工型企业。特别是那些有良好销售渠道，市场前景广阔，但是出现暂时困难或者需要及时购买设备扩大生产规模的企业。

2、融资租赁的弊

（1）在市场环境下，不论是融资租赁、贷款或是投资，只要把资金用于添置设备或进行技术改造，首先应考虑用租赁设备生产的产品的市场风险，这就需要了解产品的销路、市场占有率和占有能力、产品市场的发展趋势、消费结构以及消费者的心态和消费能力。若对这些因素了解得不充分，调查得不细致，有可能加大市场风险。

（2）因融资租赁具有金融属性，金融方面的风险贯穿于整个业务活动之中。对于出租人来说，最大的风险是承租人还租能力，它直接影响租赁公司的经营和生存，因此，对还租的风险从立项开始，就应该备受关注。货币支付也会有风险，特别是国际支付，支付方式、支付日期、时间、汇款渠道和支付手段选择不当，都会加大风险。

（3）因融资租赁具有贸易属性，贸易方面的风险从定货谈判到试车验收都存在着风险。由于商品贸易在近代发展得比较完备，社会也相应建立了配套的机构和防范措施，但由于人们对风险的认识和理解的程度不同，有些手段又具有商业性质，加上企业管理的经验不足等因素，这些手段未被全部采用，使得贸易风险依然存在。

（4）融资租赁的好处之一就是先于其他企业引进先进的技术和设备。在实际运作过程中，技术的先进与否、先进的技术是否成熟、成熟的技术是否在法律上侵犯他人权益等因素，都是产生技术风险的重要原因。严重时，会因技术问题使设备陷于瘫痪状态。其他还包括经济环境风险、不可抗力等等。

(2)融资租赁对企业的好处扩展阅读：

融资租赁和传统租赁一个本质的区别就是：传统租赁以承租人租赁使用物件的时间计算租金，而融资租赁以承租人占用融资成本的时间计算租金。

是市场经济发展到一定阶段而产生的一种适应性较强的融资方式，是20世纪50年代产生于美国的一种新型交易方式，由于它适应了现代经济发展的要求，所以在20世纪60～70年代迅速在全世界发展起来，当今已成为企业更新设备的主要融资手段之一，被誉为“朝阳产业”。

我国20世纪80年代初引进这种业务方式后，三十多年来也得到迅速发展，但比起发达国家来，租赁的优势还远未发挥出来，市场潜力很大。

❸ 融资租赁公司的优缺点

优点：
1、首付低，月供低。租买消费可以选择零首付，牌照、保险、购置税、汽专车装潢等属其他购车费用也能分期付款，对于月收入高的购车者而言压力明显减小。
2、一旦租买金未能按时支付，可商议垫付，购车者不会面临车辆被收回处置的风险。
3、利率低，融资租赁的利率是以银行为参照的，一般为人民银行公布的贷款利率。
缺点：
总支出高，由于利率方面没有10%的下调优惠，因此，融资租赁比起银行新推出的车贷产品，总费用可能还要多一些。

❹ “融资租赁”能给企业带来多大好处

“借鸡下蛋，卖蛋买鸡”

在中小企业融资难的问题完全凸显后，11月19日，商务部、税务总局以及工商总局在天津召开全国融资租赁试点企业座谈会。目前，商务部和国家税务总局已核准北京、天津等14个省市37家企业开展融资租赁业务试点。试点企业累计签订融资租赁合同金额约200亿元，业务涉及航空、电力、公交、煤炭、医疗等众多领域。

对于融资租赁，南京一位业内人士昨天给记者打了个形象的比喻：融资租赁就是“借鸡下蛋，卖蛋买鸡”。

如果你刚创办了一家小企业，需要一台设备，可这台设备的价钱较高，而手头上现有资金不够的情况下怎么办？那么，融资租赁就能很好的解决这个问题。租赁公司根据你选定的设备生产厂商，同厂家签订购买合同，并从银行融资向生产厂商全款购买，然后再出租给你，当你所付租金到达合同额时，设备产权转移给你。与传统的银行按揭方式相比，融资租赁，多了个租赁公司，正是这多出来的中间环节，给银行和用户带来了好处。银行不再是面对众多分散的用户而是相对集中的租赁公司，这既为用户以较少的投入而迅速获得设备使用权提供了便利，又为银行及其资金提供了一条安全的放款通道。

租赁物多为大型机械

“租赁并不是什么新鲜事物，工程机械行业中的租赁公司也已经多如牛毛，但这些公司大都是经营着租赁行业中传统租赁范畴的实物租赁业务，然而将租赁和金融相结合的现代租赁业代表——融资租赁已经越来越多地吸引着人们的注意。”徐工集团一位人士告诉记者。

据他称，徐工融资租赁起步于上世纪八十年代初期，经过十多年的发展，开

始逐步步入正轨。作为国内工程机械行业龙头企业，徐工集团近年来经营取得较快发展的同时，积极拓展新的领域。为抓住工程机械租赁市场机遇，提高市场竞争力，2007年8月徐工集团投资4500万元成立租赁公司，2008年6月增资到17000万元。徐工租赁于2008年7月开始融资租赁资质申请工作；2008年8月将申请报告递交到国家商务部，并接受了商务部和税务总局的尽职调查；2008年10月商务部和税务总局批准并下发文件。根据徐工集团发展规划，徐工租赁公司2008年融资租赁规模将达3.5亿元，2009年计划15亿元，2012年达到50亿元。

能有这样的信心，是因为设备买不如租的观念正逐渐深入人心。他给记者讲了这样一件事情：在四川发生地震后，中交桥梁技术有限公司拟购买十八米桥检车，是根据四川省政府要求，在二个月之内用于四川灾区的所有桥梁的检测，时间紧，任务重。十八米桥检车是随车起重机公司生产的专用于桥梁检测的高端产品，该产品单位价值高。而该客户此次购买该设备由于时间紧迫，资金没有筹措到位，有心办理银行按揭贷款来购买，但该贷款目前只对个人客户，并不针对于企业，怎么办？就在客户忧心重重时，徐工租赁融资租赁部人员给客户介绍了新型的销售模式——以租代售。即在对客户进行严格的资质评审后，客户先行支付设备总额一定比例的首付款后，既可以实现该设备的使用，并在以后的一定期限内逐月偿还租金，期满后，设备所有权转移。在充分的对该客户进行资质评质评审确定等级标准可行后，公司与用户签订以租代售合同、设备的保险、合同的公证、等等，诸多的手续一天之内办妥，第二天，披戴红绸的桥检车就奔赴灾区。

据中国设备租赁专业委员会会长覃业竣介绍，目前工程机械设备的采购，40%~50%是用来租赁的，个别设备比例可以达到70%。如果按照年800亿元采购额计算，用来租赁的设备至少320亿元，比金融租赁全行业总资产200亿元还多120亿元。事实上，设备租赁的利润率是非常高的，有的设备半年就可以收回投资，最长的也就一年半，而一般设备的经济使用寿命最少在五年以上，工程机械设备寿命就更长了。

能解企业燃眉之急

在采访中记者还了解到，在2007年时，江苏金融租赁有限公司斥资数亿元，“买”了海航集团旗下中国新华航空有限责任公司的一架波音737系列飞机。跟一般“买卖关系”不同，这架飞机未来几年内的使用权仍归新华航空。若此期间新华航空能把购机钱及利息还给江苏金融租赁有限公司，那么飞机的产权也将还给新华航空。这其实就是融资租赁。

此项目具体承办者、江苏金融租赁有限公司业务二部经理介绍，在企业融资方式中，主渠道是通过银行贷款，用“融资租赁”的比较少。而实际上对那些融资是用于添置大型设备的企事业单位而言，“融资租赁”更“划算”。

大企业如此，中小企业也一样。“融资租赁能在一定程度上帮中小企业解决资金压力。假如某工厂手上有业务订单，却没有足够的资金增加设备，这时，工厂可以让融资租赁公司出资来购买设备，工厂则以支付租金的形式向融资租赁公

司租用设备，分期付款。在此之前，双方约定好付款年限和付款方式，也可以协商满年限后设备的产权是否转移。通过这种形式进行融资，工厂不会因资金压力用不起设备而停产，同时，也不必在短期内承受高额设备购买费用，在很大程度上减轻了中小企业的融资负担。对生产企业来说，购买一台设备付出的成本很高，而以融资租赁的形式使用设备，租赁费用还可以作为费用支出进行抵税。”南京这位业内人士道出了融资租赁的关键所在。

他还给记者讲了这样一个例子：2004年北京新奥混凝土有限公司和北京新航建材有限公司因为参与奥运、地铁、首都机场三期建设等重大工程建设，急需添加价值6000万的建筑运输设备。这么多资金从何而来，传统的方法都已经用遍了，仍然没有效果，万般无奈的时候，找到了北京国际信托投资有限公司，双方达成了这样的协议：北京国际信托公司出资从北京中联建设机械租赁公司“购买”7台混凝土输送泵，60台混凝土搅拌车，租给北京新奥和北京新航使用。6000万元融资项目得到了圆满的解决。

尝到融资租赁甜头的一位民企负责人说，“在融资困难的情况下，中小企业通过融资租赁的方式，只需少量资金就可以取得所需的先进技术设备，然后边生产、边还租金，大大缓解了大部分中小企业面临的技术改革中的资金紧张问题，促进了中小企业设备的更新换代。”

企业如何办融资租赁

南京财经大学江苏产业发展研究院融资租赁研究中心负责人认为，融资租赁为企业带来的是一种资本运作的思想。企业要做强做大，迅速发展，必须要借助资本市场的力量，要整合各种有效的资源，纯粹空手套白狼的神话是不存的，但我们常说的“借船出海，借鸡生蛋”却是实实在在存在的，通过与融资租赁公司的合作，租用其设备，以解决发展过程中扩大产能的迫切需要。

企业如何利用融资租赁？据了解，不管什么租赁，本质上都是在约定的时间内，以支付租金的方式使用他人资产。租赁物件必须由租赁公司购买后才能出租。融资租赁物件采购的选择权在承租企业。

要了解租赁公司对潜在的承租企业有什么要求，这样企业才知道自己是否具备使用租赁物件的条件。首先要让租赁公司了解企业的基本情况，法律的主体资格、经营状况；其次是工程的盈利性和资金回收的保障；三是承租企业的对租赁物件使用的担保实力。比如工程机械融资租赁的特点是：大部分承租人都是个体经营者，他们需要有足够的家产作为无限连带责任担保来确保租金的偿还；四是要有30%左右的租赁保证金，租赁公司不会为一分钱都没有的企业做融资租赁。

项目运作的第一步就是项目评估。主要根据沟通的情况对潜在承租企业信用、担保能力、经营能力和还款能力进行评估。项目评估是建立在项目真实调查的基础上。所有的事态必须有可靠、权威、公正的凭据证明，一般的估计和口头许诺不能作为评估的依据。第二步是签订买卖合同。第三步是签订租赁合同。在这个环节需要确定的是项目所需要的前期费用是否备足，必要的手续是否齐全。在资金为到位前，所有的合同都是开口合同（有条件生效）。尤其是有些设备是从国外进口，还享受减免税待遇，在没有办理完进口许可手续前，所有的合同不能正式生效。这既是业务操作环节，也是风险控制环节。租赁合同生效前还需要办理债权文书公证手续。这个程序是风险控制的重要环节。一旦承租人违约不能还租金，租赁公司可以不经过诉讼程序直接进入法院执行程序。

❺ 融资租赁能给企业带来什么样的好处

（一）具有提高资金使用效率的比较优势中小企业生产经营灵活，其融资具有需求迅速、资金规模较小、期限较短且频率较高等特点。而银行为避免信息不对称需要对中小企业进行了解和评估,造成了贷款时间长、环节多、效率低，从申请到审批至少需要2到3个月的时间，这对中小企业来说时间成本很高。在此过程中，中小企业还面临贷款被拒的风险，很可能导致投资机会的丧失，不适合中小企业的资金需求特点。

而在融资租赁交易中，中小企业以租赁物件作为抵押，且不需要提供额外担保，这就省去了大量的评估时间，也不需要办理繁琐的担保手续，因此融资租赁比银行的效率高、环节少、手续更加简便，这就使得中小企业能及时获得资金，抓住投资机会。融资租赁租金的支付方式使得企业可以先使用租赁物件产生经济利润再支付相应租金，中小企业利用了资金的时间价值，并且融资租赁的租金偿还方式采用在租赁期内逐年或逐月分摊的机制，使中小企业投入的资金具有倍数效应，中小企业只需要在投资初期支付较少的租金就可以开始使用租赁资产，实现杠杆融资，这对于自有资金严重不足的中小企业来说尤为迫切。

中小企业大多生产规模较小、技术装备落后，企业为了增强市场竞争力就必须提高技术装备水平以改善产品质量，而中小企业自有资金很难满足技术改造对资金的要求。通过融资租赁的方式，企业不必一次投入巨额资金即可获得所需中长期投资的设备，实际上相当于取得了银行贷款。

在租赁期初，中小企业只需支付较少的租金就能提前获得先进的技术装备，提升企业的竞争实力，使得企业资本可以快速积累，从而提高资金的使用效率；并且对于技术要求较高、设备更新速度较快的高科技中小企业来说，新设备的市场生命周期越来越短，融资租赁与企业利用自有资金或银行贷款购买相比，融资租赁提供的融资期限一般与所购买设备的市场生命周期相一致，而远远短于设备法定使用年限，这就使得企业即可以加快设备更新速度，而又将设备无形损耗所带来的贬值风险降到最低。

由于融资租赁具有所有权和使用权相分离的特点，可以绕开发达国家对于技术出口的限制和封锁，为我国中小企业引进先进的设备技术，帮助企业在全球竞争中占据优势地位。

在中小企业的科技创新方面，融资租赁也能起到强有力的推动作用。中小企业由于规模有限,大多技术水平较低，研发能力不强，通过融资租赁的方式不仅能获得企业所需资金还可以获得先进的技术装备，这大大提高了企业科技人员技开发能力和技术创新能力，加快企业产品更新换代，提高中小企业在市场上的竞争力。融资租赁对加快中小企业产业升级、技术改造和科技创新具有其他融资方式不可比拟的先天优势。

（二）方式灵活
融资租赁形式灵活，在设备选择自主性强优势在融资租赁过程中，承租人有权自主选择设备及供货人，不依赖出租人的判断和决定，出租人不得干涉承租人对设备及供货人的选择。融资租赁在租金收取方面方式较为灵活。

出租方可根据承租方的生产性质、资金状况和销售的季节特征等，在还款时间和金额方面与企业实际经营状况相结合，而不拘泥于定期、定额支付租金形式。

承租方支付租金可采取的形式较多，如按支付时间间隔期，可以分为年付、半年付、季付和月付；按每次租金是否等额，可以分为等额支付和不等额支付。

实务中，承租方与出租方商定的租金支付方式一般为后付等额年金。租赁期末，租赁资产的处理灵活。留购、续租、退换任企业选择。通常企业只需象征性的价款便可以取得该资产的所有权。

（三）税收优惠
我国现行税制规定：企业融资租赁的固定资产和设备等按租赁协议或合同确定的价款，加上运输费、途中保险费、安装调试费、以及投入使用前发生的利息支出和汇兑损失后的价值计提。事实上，承租人并没有为购置设备一次性花费巨额资金，但可以在税前将这笔资金计提折旧，这就给承租人安排了很大的财务空间，具有明显的节税效应。

对承租人而言，融资租赁成本表面上高于信贷资金成本，但与其延迟缴纳所得税、降低负债比例、节省筹资时间所获得的市场先机而言，承租人的获益是十分显著的。

（四）技术、服务优势
企业购买设备的方式一般不允许通过加速折旧有效地避免设备的陈旧的风险，然而，由租赁取得的资产，承租人可以避免因技术更新、市场需求变化等因素造成的租赁设备的无形损耗和贬值。不存在因旧有设备上的投入巨大而影响设备的更新换代。

服务优势融资租赁不是简单的融资，而是集金融、贸易、服务为一体的知识密集型边缘产业。融资租赁不仅可以疏通中小企业融资难的困境，而且可以向中小企业提供资产管理、投资咨询、管理咨询、资本运作等方面的综合服务，弥补中小企业在这方面的“先天不足”。