融资租赁与融资担保

A. 为什么要叫“融资租赁”和“融资”有什么关系

融资租赁是融资的一个种类。融资租赁，就是通过融资与融物的结合，兼具金融与贸易的双重职能，融资租赁有直接购买租赁、售出后回租以及杠杆租赁。它实质是依附于传统租赁上的金融交易，是一种特殊的金融工具。

融资可以分为直接融资和间接融资。直接融资是不经金融机构的媒介，由政府、企事业单位、及个人直接以最后借款人的身份向最后贷款人进行的融资活动，其融通的资金直接用于生产、投资和消费。

间接融资是通过金融机构的媒介，由最后借款人向最后贷款人进行的融资活动，如企业向银行、信托公司进行融资等等。

(1)融资租赁与融资担保扩展阅读：

一、融资租赁的起源

现代融资租赁产生于二战之后的美国。二战以后，美国工业化生产出现过剩，生产厂商为了推销自己生产的设备，开始为用户提供金融服务，即：以分期付款、寄售、赊销等方式销售自己的设备。由于所有权和使用权同时转移，资金回收的风险比较大。

于是有人开始借用传统租赁的做法，将销售的物件所有权保留在销售方，购买人只享有使用权，直到出租人融通的资金全部以租金的方式收回后，才将所有权以象征性的价格转移给购买人。

这种方式被称为“融资租赁”，1952年美国成立了世界第一家融资租赁公司——美国租赁公司(现更名为美国国际租赁公司)，开创了现代租赁的先河。

二、具体特征

1、租赁物由承租人决定，出租人出资购买并租赁给承租人使用，并且在租赁期间内只能租给一个企业使用。

2、承租人负责检查验收制造商所提供的租赁物，对该租赁物的质量与技术条件出租人不向承租人做出担保。

3、出租人保留租赁物的所有权，承租人在租赁期间支付租金而享有使用权，并负责租赁期间租赁物的管理、维修和保养。

4、租赁合同一经签订，在租赁期间任何一方均无权单方面撤销合同。只有租赁物毁坏或被证明为已丧失使用价值的情况下方能中止执行合同，无故毁约则要支付相当重的罚金。

5、租期结束后，承租人一般对租赁物有留购和退租两种选择，若要留购，购买价格可由租赁双方协商确定。

B. 融资租赁担保的优势

1、能够以专业服务为客户度身设计最合适的融资方案；
2、具有弹性、灵活的还款计划和方式；
3、具有合理的固定或浮动利率、低廉的融资费用；
4、融资比例高、期限长；
5、租赁对象广泛，涉及房产、设备、器材等资产，能够使社会经济资源被充分利用；
6、表外融资、能够优化资产负债结构；
7、可以享受税收方面的优惠；
8、增强资产流动性、效益性，最大限度盘活存量资产；
9、能够加速资金周转、加速折旧、加速技改，协助客户扩大生产规模、增加市场占有率、提高企业竞争力。

C. 信贷方式融资与融资租赁有什么区别

以汽车融资租赁为例
融资租赁在中国发展10年了，走到现在都是按照金融的模式在发展版。也有人会把融资租赁和权分期贷款相提并论，从利息和车辆资源的角度来说都不占优势，而且融资租赁期间车辆所有权不在消费者手中，这个原因很大程度上影响了竞争力。
实际上，融资租赁的天然属性决定其注定要为中高端汽车品牌服务。融资租赁和分期贷款区别到底在哪里？金融贷款的目的是通过首付+分期的方式去解决客户的资金问题，促使客户达到提前消费和增值的目的。融资租赁的目的则更多是为客户提供一个解决方案，实现两到三年的车辆更换周期，灵活处置车辆，最终使汽车从在很多人看来是一个占一大笔资产的大件，变成一个支付少量的月供就可以使用的一个消费品。

D. 融资租赁是否必须提供担保

按照《企业会计准则-租赁》对租赁的分类，融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，即全部风险与报酬都由出租人转移到了承租人,所有权最终可能转移，也可能不转移。除融资租赁以外的其他租赁均为经营租赁。 1． 融资租赁是一项至少涉及三方当事人--出租人、承租人和供货商，并且至少由两个合同--买卖合同和租赁合同构成的自成一类的三边交易。这三方当事人相互关联，两个合同相互制约。 2． 拟租赁的设备由承租人自行选定，出租人只负责按用户的要求，给予融资便利，购买设备，不负担设备缺陷、延迟交货等责任和设备维护的义务；承租人也不得以此为由拖欠或拒付租金。 3． 全额清偿，即出租人在基本租期内只将设备出租给一个特定的用户，出租人从该用户收取的租金总额应等于该项租赁交易的全部投资及利润，或根据出租人所在国关于融资租赁的标准，等于投资总额的一定比例，如80％。换而言之，出租人在一次交易中就能收回全部或大部分该项交易的投资。 4． 对于承租人来说，融资租赁属于资产负债表内的科目，租奚璞赣υ诔凶馊说淖什?负债表中反映，因此是由承租人对设备计提折旧的?I璞傅谋O铡⒈Q?、维护等费用及过时风险均由承租人负担? 5． 设备所有权与使用权长期分离。设备的所有权在法律上属于出租人，设备的使用权在经济上属于承租人。 6． 基本租期结束时，承租人一般对设备拥有留购、续租或退租三种选择权。 7． 不可解约性。对于承租人而言，租赁的设备是承租人根据其自身需要而自行选定的，因此承租人不能以退还设备为条件而提前中止合同。对于出租人而言，因设备为已购进产品，也不能以市场涨价为由提高租金。总之，在一般情况下，租期内租赁双方无权中止合同。

E. 融资租赁和融资担保有啥区别

1. 区别：融资租赁，承租人对租赁物只有使用权，没有所有权，但租赁期满后所有权会以一个象征性的价格转让给承租人。融资担保，租赁物的所有权一直归承租人。

2. 融资租赁（Financial Leasing）又称设备租赁（Equipment Leasing）或现代租赁（Modern Leasing），是指实质上转移与资产所有权有关的全部或绝大部分风险和报酬的租赁。资产的所有权最终可以转移，也可以不转移。

   融资租赁除了融资方式灵活的特点外，还具备融资期限长，还款方式灵活、压力小的特点。
   中小企业通过融资租赁所享有资金的期限可达3年，远远高于一般银行贷款期限。在还款方面，中小企业可根据自身条件选择分期还款，极大地减轻了短期资金压力，防止中小企业本身就比较脆弱的资金链发生断裂。

3. 融资租赁虽然以其门槛低、形式灵活等特点非常适合中小企业解决自身融资难题，但是它却不适用于所有的中小企业。
   融资租赁比较适合生产、加工型中小企业。特别是那些有良好销售渠道，市场前景广阔，但是出现暂时困难或者需要及时购买设备扩大生产规模的中小企业。

4. 融资担保是指担保人为被担保人向受益人融资提供的本息偿还担保。融资方式包括：借款、发行有价证券(不包括股票)、透支、延期付款及银行给予的授信额度等。

   内涵：金融性与中介性的双重属性

   特征：金融性、多样性、履约责任刚性、责任比例分担

   融资担保是担保业务中最主要的品种之一，是随着商业信用、金融信用的发展需要和担保对象的融资需求而产生的的一种信用中介行为。信用担保机构通过介入包括银行在内的金融机构、企业或个人这些资金出借方与主要为企业和个人的资金需求方之间，作为第三方保证人为债务方向债权方提供信用担保——担保债务方履行合同或其他类资金约定的责任和义务。

   在其业务性质上，融资担保具有金融性和中介性双重属性，属于一种特殊的金融中介服务。

   它通过利用自身的第三方信用为资金供给和资金需求方双方提供融资担保服务，以此促进双方交易的完成。在开展融资担保业务过程中，信用担保机构要完成两方面的工作：一方面，是对资金需求方的信用评估；另一方面是向资金供给方提供自身资信证明，取得其对自身信用保证资格和履约能力的认可。

   
   

F. 融资租赁机构与融资担保公司的合作点有哪些有那些成功案例

你提及的担保公司（A）应该就是中介公司吧，推介业务给融资租赁客户经理（回B）的那种。答B负责的区域一般都是以省区为单位，可能照顾不及每个市乃至县级的客户融资需求计划，A则利用他所熟悉的当地资源提供相应目标客户给B，当然，这块费用基本都向客户收取，或者和客户的财务总监私下约定好，两人分掉。仅仅提供建议，这种中介基本不靠谱，业务得靠自己对市场摸底后，掌握客户未来融资需求的情况下才能有效开展。
案例很多，不一一列举

G. 兴宏金融的融资租赁和融资担保有啥区别

这个很简单，融资租赁主要是针对购买设备的实体公司，比如公交公司购买公交车，以公交车做抵押进行融资；融资担保就是抵押贷款了，比如房地产开发商拿建成的房产项目作为抵押物进行融资。

H. 融资租赁公司需要的是担保还是抵押

融抄资租赁公司需要不袭仅有担保还有抵押，此两种方式在于担保的利率较高，而抵押的利率较低。此两种方式，各有所长，在借款人无抵押物的情况下采用担保能较快得到资金支持。

融资租赁（Financial Leasing）又称设备租赁（Equipment Leasing）或现代租赁(Modern Leasing)，是指实质上转移与资产所有权有关的全部或绝大部分风险和报酬的租赁。资产的所有权最终可以转移，也可以不转移。

融资租赁经中国银行业监管管理委员会批准经营融资租赁业务的单位和经对外贸易经济合作主管部门批准经营融资租赁业务的外商投资企业、外国企业开展的融资租赁业务。

I. 融资租赁需要担保吗

印刷机械租赁专题讲座1、1 作者：沙泉 印刷企业如果从银行贷款，一般都需要担保或者抵押，银行的目的是除了有债权以外还想控制可以变现的物权降低贷款风险。融资租赁交易中租赁公司本身把握着债权和物权，而且还有权直接处置租赁物件，应该不需要再担保（目前只有少数几家租赁公司可以做到）。但是，这不是一个简单的问题。 对于租赁公司，如果租赁公司不是印刷机械设备生产厂商为股东的话，他们对租赁物件的处置又没有把握时，如果要做这个项目，此时租赁公司处于一个转贷银行的角色，他们当然要担保。如果供货厂商能提供回购担保，解决租赁公司的忧虑，印刷企业就不需要担保。 对于印刷企业，如果企业帐务清楚，业绩表现好，租赁公司有可能不要担保。如果企业盈利能力没有第三方证明（银行对帐单），仅凭个人小本记帐不能说明问题，租赁公司仍需要担保。这说明一个企业规范化经营非常重要。企业不愿意把现金入帐有很大一个原因就是为了逃税，而融资租赁恰恰可以帮助你合法避税。但是如果没有前期的现金入帐就没有后期的通过租赁合理避税。 成功的案例显示不需要担保的企业大于需要担保的企业，主要原因就是素质不高的企业租赁公司一般都不愿意介入。中小企业要想解决融资瓶颈问题规范化经营必不可少。 什么样的担保租赁公司能接受呢？首先一个原则就是租赁公司认可，具有担保能力的企业提供的担保；其次是企业可以变现的固定资产抵押；三是企业业主的个人财产担保。 担保分为有限担保和无限担保。有限责任企业提供的担保为有限担保，个人资产提供的担保为无限责任（一旦出现问题倾家荡产）。对于资信不够的印刷企业可能需要混合担保，既：有限责任加无限责任担保。随着新《破产法》出台，自然人也可以破产的规定一旦出台无限责任的担保可能也会被取消。 担保有：部分权益担保、不可撤消担保、可转移担保等多种形式，租赁公司只接受不可撤消的连带责任担保。

J. 融资租赁和金融租赁的区别是什么

一、性质不同：

金融租赁公司是金融机构，融资租赁公司是非金融机构。前者是放款单位，后者则是借款单位。二者有着本质的区别。虽然融资租赁公司总想往金融方面靠，但是被国家下发的相关条例给限制住了，目的是为了严防租赁公司从事影子银行业务。

二、产业划分不同：

国家统计局下发《三次产业划分规定》显示，金融租赁属于第三产业—J门：金融业—7120大类：金融租赁。融资租赁被划分为第三产业—L门：租赁和商务服务业—7310大类：机械设备租赁。

三、监管机构不同：

金融租赁公司受银监会批准以及监管，并且只有金融租赁公司才可以冠有“金融”二字，因此成立难度很大，要求很高。成立难度相对来说小一些，对法人股东的要求也相对小一些。但是融资租赁也属于类金融企业，现在国家在大力整顿金融市场，融资租赁注册要求也很严格了。

四、监督管理方式不同：

金融租赁公司监管部门按照放款人监管。租赁公司在监管部门批准的信贷规模范围内开展业务活动。租赁资产发生变化时，每日都要上报。监管部门对租赁公司的银行账户有可靠的监控。

五、适用范围不同：

融资租赁更适合中小企业融资。介于融资租赁拥有融资与融物相结合的特点，出现问题时租赁公司可以回收、处理租赁物，因而在办理融资时对企业资信和担保的要求不高，所以非常适合中小企业融资。

金融租赁是以融物代替融资并且将融资与融物紧密相连的一种信用形式，所以金融租赁方式大多适用于于大型成套设备的租赁。

(10)融资租赁与融资担保扩展阅读：

功能介绍

1.融资功能 融资租赁从其本质上看是以融通资金为目的的，它是为解决企业资金不足的问题而产生的。需要添置设备的企业只须付少量资金就能使用到所需设备进行生产，相当于为企业提供了一笔中长期贷款。

2.促销功能 融资租赁可以用“以租代销”的形式，为生产企业提供金融服务。一可避免生产企业存货太多，导致流通环节的不畅通，有利于社会总资金的加速周转和国家整体效益的提高;二可扩大产品销路，加强产品在国内外市场上的竞争能力。

3.投资功能 租赁业务也是一种投资行为。租赁公司对租赁项目具有选择权，可以挑选一些风险较小、收益较高以及国家产业倾斜的项目给予资金支持。同时一些拥有闲散资金、闲散设备的企业也可以通过融资租赁使其资产增值。而融资租赁作为一种投资手段，使资金既有专用性，又改善了企业的资产质量，使中小企业实现技术、设备的更新改造。

4.资产管理功能 融资租赁将资金运动与实物运动联系起来。因为租赁物的所有权在租赁公司，所以租赁公司有责任对租赁资产进行管理、监督，控制资产流向。

随着融资租赁业务的不断发展，还可利用设备生产者为设备的承租方提供维修、保养和产品升级换代等特别服务，使其经常能使用上先进的设备，降低使用成本和设备淘汰的风险，尤其是对于售价高、技术性强、无形损耗快或利用率不高的设备有较大好处。

参考资料来源：网络-融资租赁