融資租賃保理案例

『壹』 如何把融資租賃與商業保理結合起來發展

1. 可以為客戶提供綜合金融服務，融資租賃公司可以在為優質承租人提供專設備融資外，對於符合保理業屬務條件的敘做保理融資。同樣，商業保理在為優質賣方提供保理融資外，可以提供融資租賃業務，不僅提升了效率還能為客戶提供綜合服務。

2. 商業保理可以為融資租賃提供貸後管理，融資租賃的信用風險主要是承租人要按時支付租金和利息，那麼承租人作為一家企業主要的支付租金和利息等的來源就是收入，如果融資租賃對承租人進行融資租 賃，用商業保理公司受讓承租人的應收賬款，不僅可以監督承租人的現金流，還可以根據合同約定按時把承租人的客戶支付給承租人收到的應收賬款用於支付租金和 收入等，進行貸後管理。

3. 融資租賃公司可以為商業保理公司提供再融資渠道，目前大多數融資租賃公司都具有外資股東背景，融資租賃公司可以利用投注差等外債額度為商業保理公司或者商業保理業務提供再融資。
   

『貳』 銀行保理業務的實際案例

2008年11月5日，深圳發展銀行（SZ000001，下稱深發展）宣布，該行保理業務系統正式上線。與此同時，多家國內銀行也紛紛加大了對保理業務的重視，紛紛上馬相關項目。其中，今年上半年，民生銀行(5.07,-0.01,-0.20%)引進台灣的保理團隊，成立保理業務二級事業部。該行國際保理業務大幅增長，業務量超過2億美元。
突然間，保理業務異軍突起，成為了國內銀行業務的新寵。
事實上，隨著從緊貨幣政策的實施，中小企業融資難度進一步加大，以及金融危機使得貿易企業信用風險加大，這些都為銀行保理業務的發展提供了重要機遇。
金融危機的契機
「市場環境的變化，企業理財與風險管理的意識大大加強，近來我們收到的保理業務查詢大大高於往年。」深發展保理業務中心總經理林曉中向本報表示，「就這些問題，保理可以說是對症下葯。一方面保理融資可以緩解企業的資金壓力，另一方面，無追索權保理中的壞賬擔保功能又能免除企業的壞賬風險。」
保理業務是指銀行等保理商通過對應收賬款進行核准和購買，向賣方在基於買方信用條件下，提供短期並可循環使用的貿易融資、賬款催收、壞賬擔保等服務。
近年來，無論國內貿易還是國際貿易，賒銷結算方式日漸盛行。以國際貿易為例，L/C(信用證)的使用率已經降至16%,在發達國家已降到10%以下,賒銷基本上取代了信用證,成為主流結算方式。由此造成企業的應收賬款日益增多。
數據顯示，目前我國企業應收賬款總量大約有6萬億元人民幣，占企業總資產的30%左右，而占企業數量90%以上的中小企業深陷應收賬款之困，其資產價值的60%以上是應收賬款。應收賬款從兩方面增加企業經營壓力，一是資金壓力，二是壞賬風險，這是企業發展的一個大包袱。
林曉中認為，隨著全球金融海嘯的蔓延和影響深化，一方面，收款賬期的拖延趨勢加劇了企業資金鏈壓力，盤活應收賬款的「造血」需求越加迫切。另一方面，全球普遍面臨企業經營困難將加大收款風險，如何評判、管理買方信用，如何盯住每一單應收賬款，如何及時有效地催收欠款與規避收款風險，這些專業性很強的工作，即便配備專門人才，單靠企業自身在短期內也很難做好，這為專業保理商創造了巨大的業務機會。
一家在深圳的中小家裝出口企業的總經理就表示：「自美國金融危機以來，以美國客戶為核心的進口商為了緩解資金壓力，紛紛要求延長付款期限，有些賬款從以往的2-3個月延長到了現在的4-5個月甚至半年，我們的資金壓力非常大。
研究資料表明，美國企業的無效成本只有3%（無效成本是指壞賬、拖欠款損失、管理費用三項的總和），這得益於該國企業重視和施行嚴謹的信用管理。中國企業的無效成本平均高達14%，而中國企業平均利潤率才百分之幾，信用管理是中國企業發展需要解決的重要問題。
國內空間
實際上，2002年南京 「愛立信」事件之後，保理開始真正進入中國企業和金融機構的視野。
2002年3月,南京愛立信熊貓移動通訊設備有限公司提前償還了交通銀行(6.36,0.11,1.76%)、工商銀行(3.95,-0.04,-1.00%)、中國銀行(3.49,-0.02,-0.57%)等共計19.9億元的貸款,轉向花旗銀行貸得同樣的巨款。而南京愛立信之所以「倒戈」外資銀行，很重要的一個觸發點就是花旗可以提供保理業務，而中資當時尚難做到。
當年這一事件曾引發金融業中外資競爭力的大討論。
時隔6年，國內眾多銀行也已紛紛推出保理業務。但與中國貿易總量相比，中國的保理業務還非常微小。國際保理商聯合會秘書長JeroenKohnstamm對本報說。
我國保理業務發展的滯後，除了信用環境、法律制度尚需完備，主要還與銀行的專業管理能力密切相關。出於成本的考慮，目前大多數的中國保理商還沒有專門的保理業務系統，保理業務的運作還停留在半手工狀態。
而銀行能否把握保理業務的發展機會，更關鍵的要看銀行的業務處理能力。保理業務涉及信用管理、催收管理、賬務管理等專業性較強的工作，需要富有經驗的專業保理隊伍進行服務。
目前，國內提供保理服務的銀行往往沒有獨立的保理業務機構，普遍存在業務職能分散，專業性不足，難以為客戶提供全流程、系統性、專業化的解決方案。
據了解，民生銀行已經引進先進保理團隊——台灣中租迪和公司，該公司是台灣最大的租賃公司，業務包括設備租賃、海外融資、應收賬款承購等。2005年底資產總額為9960萬美元，約合新台幣32億6400萬元，凈值為1000萬美元。
從國際保理業務看，我國一年外貿出口額高達1.2萬億美元，其中70%以非信用證結算，相當於8400億美元，若保理業務滲透至10%，便高達840億美元。由於我國進口額與出口額相近，以上述方法簡單估算，進口保理市場份額與出口保理相差無幾。
目前，從綜合實力來看，中行在保理業務上一枝獨秀，深發展、民生、招商、工行、交行以及一些外資銀行等屬於第二梯隊。
顯然，未來幾年內，中國將成為全球最大的保理市場，銀行業保理業務也將進行重新洗牌。
來源：經濟觀察網

『叄』 現在融資租賃公司和商業保理的資金來源有哪

1、股東借款 類金融公司的組建背後一般有金融集團，背後金主會按其注冊資金做一定版放大給保理或者租權賃公司提供借款，一般成本相對稍高，股東本身資金成本多為銀行基準利率上浮30%，加上借款借款利息，此類資金來源成本年化在7~9%左右。
2、銀行貸款 以現有業務在銀行做再融資，以保理公司為例，類似於銀行為公司優質業務做再保理提供貸款，資金成本為基準貸款利率稍有上浮，年化約為5~7%。
3、資產證券化 一般針對規模較大的保理或租賃公司證券化資產多為10億以上， 將資產打包發行證券回籠現金流，此類資金成本價格受市場影響較大，17年目前發行的整體下來月6~7%年化。
4、結合P2P等途徑發行金融產品 將現有優質業務，或者通過增信途徑發行短期金融產品，一般規模較小，資金成本高，要支付的產品本身年化收益較高，再加上平台費用，成本在年化10%左右。
5、其他融資金融途徑 原始股東注冊增資個有資產，以及和業內金融拆解，等等。

『肆』 為什麼 融資租賃 兼營保理業務

不是兼營，這兩個是不同的業務。

我記得除了上海自貿區，其他地方營業執照都沒有兼營。

之所以融資租賃做保理就在於融資租賃公司缺錢，保理業務能夠實現其資產出表或資產部分出表，能夠 盤活資產，帶來現金

『伍』 融資租賃公司可以做保理業務嗎

1、可以，其實這就是銀行所說的租賃保理業務。
2、銀行作為保理商，回根據與租賃公司答簽訂的保理合同約定，租賃公司將租賃合同項下未到期應收租金債權轉讓給銀行，銀行支付租賃公司一定比例的融資款項，並作為租金債權受讓人直接向承租人收取租金。
3、一般租賃公司在起租時，會與承租人簽訂應收債權確認，作為保理憑據。

『陸』 融資租賃保理具有哪些功能

租賃保理復是租賃公司的重要融制資渠道之一，也是銀行獲得保理收益 的一項較好的中間業務。
融資租賃保理能夠解決租賃公司和承租人的資 金來源問題，銀行的介入能夠協助租賃公司的應收賬款管理和催收工作。而銀行則能通過保理的通道介入租賃業務，為資金找到良好的出口和渠道，進而獲利。
例：A為融資租賃公司，D為一家商業銀行，對A融資租賃公司而 言，通過銀行保理，能夠提前一次性收取應收租金，解決資金難題，不受承租人付款資金約束。同時銀行的介人，能夠規范融資租賃合同中債權 債務關系的執行。對於D銀行而言，銀行要對A融資租賃公司收取一定的保理費用 (如融資費、保理手續費、逾期支付違約金、追索債權的訴訟和仲裁費 用）、回購款等,獲取中間業務收益。

『柒』 融資租賃公司可以做保理業務嗎

可以。復

『捌』 融資租賃和商業保理怎麼合作

1、可以為客戶提供綜合金融服務
融資租賃公司可以在為優質承租人提供設備融資外，對回於符合保答理業務條件的敘做保理融資。同樣，商業保理在為優質賣方提供保理融資外，可以提供融資租賃業務，不僅提升了效率還能為客戶提供綜合服務。
2、商業保理可以為融資租賃提供貸後管理
融資租賃的信用風險主要是承租人要按時支付租金和利息，那麼承租人作為一家企業主要的支付租金和利息等的來源就是收入，如果融資租賃對承租人進行融資租賃，用商業保理公司受讓承租人的應收賬款，不僅可以監督承租人的現金流，還可以根據合同約定按時把承租人的客戶支付給承租人收到的應收賬款用於支付租金和收入等，進行貸後管理。
3、融資租賃公司可以為商業保理公司提供再融資渠道
目前大多數融資租賃公司都具有外資股東背景，融資租賃公司可以利用投注差等外債額度為商業保理公司或者商業保理業務提供再融資。

『玖』 求幾個國際保理案例，急！

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案例1：廣州某裝飾公司，專門為廣州本田汽車配套生產座椅，產品外銷市場前景很好，但企業規模很小，要擴大生產面臨著資金周轉困難。如果按國內質抵押物貸款方式，很難從銀行獲得貸款支持。
民生銀行了解到企業的實際困難後，立即跟進介入。發現這家企業雖然很小，但成長潛力非常好，立即給予融資扶持，使企業在困難的情況下及時獲得了民生銀行的3000萬元的綜合授信。

案例2：南京某公司向歐美地區出口化工產品，銷售毛利率僅20％，因信用證費用高，境外進口商不願意以信用證方式結算，而且要求賒銷90天，企業舉棋不定，非常為難。
民生銀行介入後，了解到雖然出口利潤很低，但該產品每年可為企業增加1000多萬美元收入，而且這樣的訂單還接連不斷，但企業現有資金已不足以支持大量的備貨出口。
民生銀行立即促成企業採用出口保理方式，以結算成本控制為企業拓展出很好的利潤空間。

案例3：某電子企業，出口歐美，雖然貿易雙方約定用90天遠期信用證方式結算，但該公司對收款的安全性還是心存疑慮，尤其是在人民幣對美元匯率節節走高的形勢下，擔心貨款在90天收回時結匯後收益降低，吞蝕了本來就很微薄的利潤。
民生銀行介入後，買斷了其應收賬款涉及的國家風險、地區風險和開證行的信用風險，並提前給該公司出具出口收匯核銷專用聯，幫助其辦理核銷退稅手續，而且不 需占其在銀行的授信額度，及時排解了企業困難。

『拾』 做融資租賃保理需要了解哪些法律知識

按照融資租賃的四大支柱展開，並分類整理：
1、先了解行業行政法規、區域政策。
2、再了解合同法、商法及其他行業相關的司法解釋。
3、積累財務分析經驗。
4、學習稅收法規及操作細節。
5、了解盡職調查，通過擔保PEVC信託財務盡調引申至租賃行業。
6、分析研究所在行業的市場、潛力、未來趨勢。
7、了解周錶行業：信託、ABS、基金等等法律交易模式。
8、熟練掌握Excel，會算各種形式的租金計算方法。
9、學習項目管理理論。
10、聯系喝酒。
11、鍛煉實在的品質！
12、融資租賃同大多數行業一樣，操作層面很簡單，但是知其所以然比較復雜了。凡是做到極致都是極為艱難的，需要耗費你的半生！

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