1. 我是小企業，是事業單位的職工食堂，職工自己付1元，單位補2元，
一 資金預算制度
2. 如何做好食堂采購管控
一、確保食堂安全與衛生是食堂管理第一要務
食堂的安全保障與食物的衛生把關關繫到全體員工的切身利益。為此，我們明確崗位職責，通過簽訂責任書將責任落實到人。另外，通過領導不定期督查、財務管理部門嚴格核實經費支出等手段，保證食品采購流程、烹飪管理流程、食堂設備安全使用流程、就餐服務流程等方面規范運作。
二、食堂設施配備齊全，為員工提供了舒適、整潔的用餐環境
管理處合理設置了操作間、儲藏室、用餐區、飯菜回收區、職工洗碗區，從而保證了員工有序用餐。另外，我們在專門打造的員工洗碗區內安放餐具洗滌劑，極大方便了員工的清潔衛生需求
為了給員工提供溫度適宜的用餐環境，我們在冬夏季開放空調，並在食堂出入口掛置擋風簾等形式，確保用餐環境溫度的適中。
三、視員工為顧客，根據員工需求調配菜品
俗話說「眾口難調」，食堂考慮到口味需要和蔬菜的時令特點，平均每2周變換一次菜譜，在內網公布，並聽取大家意見，根據需要及時調整。在主食供應方面，每天保證2種以上主食，有米飯、饅頭、花捲、油餅、餡餅、包子等等，盡可能滿足大多數人口味，讓大家吃的舒心、放心。
四、食堂服務工作傾向一線員工
管理處十分重視一線員工的伙食問題，針對一線員工連續工作時間長，夜間不間斷作業的特殊工作性質，食堂在替一線員工盛菜時，盡可能多出一些，麵食數量也高於機關工作人員，以此保證一線員工充沛的體力。另外，我們對一線員工實行夜班加餐制度，為值班人員配送麵包、牛奶、火腿腸，把關懷送到一線員工的身邊。
3. 食堂資金支出及入賬流程
資金支出時：借：管理費用—伙食費
貸:現金
從公司借的備用金入食堂賬分錄: 借:現金
貸：其他應付款——備用金
4. 食堂采購人員借款賬務處理
看借的什麼款,如借的周轉金可給食堂一定的備用金,用完報銷補足備用金,如是其他借款也是借其他應收款
借:其他應收款-備用金
貸:現金
5. 食堂物資采購使用如何做到互相監督
為規范食堂物資采購監督管理機制，確保食堂采 購的物資價廉物美；同時，由於食堂物資（原料）品種繁多 且價格波動頻繁， 為提高采購監督工作效率， 特製定本制度。 第二條 采購監督管理應當依照法律法規及公司管理 辦法的規定，遵循公開、公平、公正的原則，保障供應商及 公司食堂相互權益。 第三條 成立食堂物資采購監督小組， 成員： 後勤主辦、 采購員、食堂管理員、核算工、食堂班長、監督庫管工。 第四條 每次市場監督調查必須要有三人或三人以上 的監督組成員參與，否則視為無效。 第五條 食堂物資采購監督小組主要負責日常采購監 督，積極開展市場調查、異議處理，但供應商的選定、合同 的簽署不在其職責范圍（按照《*鋼公司招標與比價管理辦 法》規定執行） 。 食堂物資采購監督小組主要職責： 1、監督供應商在市場價格上漲、下跌時是否及時調整 供貨價格。 2、監督供應商的供貨質量與供貨數量。 3、對供應商提出的價格調整，監督組成員負責市場調 查、確認、審批。 -1- 4、對供應商的供貨質量、數量、價格進行抽查，然後 組織監督組成員進行市場調查，了解其供貨是否按照合同規 定的質量要求、優惠價格進行供貨。 5、對供應商的供貨質量、數量、價格問題按照合同條 款進行處理。 第六條 每次調查必須要有調查記錄，且必須要有參與 的監督組成員簽字。 第七條 管。 第八條 未按以上要求做到位，一經發現，將視情節輕 價格監督小組自覺接受公司或相關部門的監 重考核相關責任人 50—500 元/次，嚴重的移交公司違規違 紀處理小組處分。
6. 食堂經營如何控制原料采購成本
食堂承包經營控製成本是一項經營策略。要想獲得更好的效益，管理者要做好嚴格的成本把關。其實原料價格控制是最基本的成本控制方法。如何控制原料采購價格，小編總結應從以下幾點出發： (一)限價采購 限價采購就是對所需購買的原料按規定價格或限定購買價格的采購辦法。這種方法一般適用於鮮活原料。當然，所限定的價格不能單憑管理者的想像，而是要委派專人進行市場調查，對市場的物價行情進行綜合分析後提出中間價。 (二)競爭報價 競爭報價是由采購部門向至少三家以上的供貨商索取供貨價格表(包括人民幣和外幣報價)，或將本企業所需的常用原料寫明規格與質量要求，供貨商在報價單上填上近期和長期供貨的價格，采購部門根據其所提供的報價單進行分析選優，確定供貨。在確定時，還要考慮到供貨商的信譽，如原料的質量，送貨是否及時，供貨商的設施、財務狀況等。 (三)根據市場行情適時采購 每種原料在市場上都有旺盛期和缺貨期。當某種商品處在銷售的旺盛期及供大於求時，價格必趨向於低價，而此種原料又是企業大量需求的，只要質量符合標准並可儲存，可趁這個機會購進原料，以備原料缺貨時使用。而當應季原料剛上市，預計價格會隨時間延續下跌時，采購量應盡可能地減少，隨用隨購，只要滿足正常銷售需要即可，等價格降低或趨於穩定時再行購進。 (四)規定購貨染道和供應商 為使價格得以控制，許多食堂承包企業對原料采購規定，只能向那些指定的供貨商購貨，或者只許購置來自規定渠道的食品，因為企業預先已同這些單位商定了購貨價格或有合約。 (五)拉制大宗和貴重原料的購貨權 貴重和大宗原料的價格是影響餐飲成本的主體。因此企業規定，由生產部門提供使用情況的報告，采購部門提供各供應商的價格報告，具體向誰購買必須由企業管理層決定。 (六)提高購貨量以降低購買價格 根據需求情況，大批量采購可降低單價，這也是控制采購價格的一種策略。另外，當某些食品的包裝規格有大有小時，購買適宜企業使用的大規格，也可以降低價格。
7. 我司現在食堂就餐人數約80人，特別是如何進行食堂資金的管理以及采購記錄
可以與供貨商建立供應關系，讓他們送菜、肉同時，列印出供貨明細，交出電子版，現在電腦這么普及，他們肯定能打，你審核報價與質量就行。
8. 食堂采購應注意哪些問題
食堂采購管理制度
為加強對食堂食品原料輔料采購的管理，合理控制費用支出，降低采購成本，以及防止因采購劣質食品而導致的食品安全事故，特製定本制度。
一、食堂采購員由食堂管理員兼任，負責食品采購，職責如下：
1、必須講原則，責任心強，正直誠實，不謀私利。
2、負責食堂所需食品原料輔料的采購，保障食品的衛生、安全、質優、價廉。同時負責食堂所需的除食品原料輔料以外的其他物資的采購，此類采購，必須遵循公司采購部的相關規定，同時提請采購部審批。
3、根據經營情況，及時提出采購申請並負責采購。分析食品原料輔料的品種、數量、質量、價格，提出改進意見和建議。
4、負責供應商的篩選，確定合格供應商，並經常對供應商進行考核評價。
5、協同驗收員，對供應商所配送的食品進行驗收，必須嚴格把關。
6、調研市場價格，定期或不定期進行調查了解市場價格浮動行情。
7、保管進貨單據，根據進貨統計和約定時間，對單據進行審核後，申請付款。
8、監督食品原料輔料的出入庫及庫存情況，提出改進意見和建議。
二、采購原則：
1、應遵循「貨比三家」的原則，同等質量比價格，同等價格比質量，同等價格質量比服務，追求質優價廉。
2、實行「定點采購」，堅決杜絕從流動攤販手中采購的行為，以確保食品的質量、衛生、安全。根據「貨比三家」的原則，再結合供應商的規模、誠信等因素，綜合評價後最終確定一家為定點采購的合格供應商。另外再選擇來兩家作為備份供應商，以備急需。
三、供應商管理規定
合格供應商必須具備的條件：
1、具備合法從事經營活動的相關證照：營業執照、組織機構代碼證、稅務登記證、負責人身份證，其復印件必須提交本公司備案。
2、特別是大米、麵粉、菜油、調料、肉類五大宗食品的供應商，還必須同時具備國家規定的必須具備的相關資質、證書：衛生許可證、產品質量監督檢驗報告、動物檢疫合格證等等。
3、對於不完全具備相關證照的某些食品原料輔料供應商，如蔬菜類供應商，仍應堅持從具有合法經營資格的農貿市場的攤販手中采購，以保證所采購的食品原料輔料可以溯源。嚴禁采購路邊貨或其他無法溯源的食品原料輔料。
4、長期合作的供應商，應與本公司簽訂長期合作的意向性合同，其中應約定食品原料輔料的質量、衛生、定價辦法、配送方式、退換貨、貨款支付方式、食品安全責任等。
5、供應商必須提供正規發票、送貨單、收據等送貨憑證。
四、食堂驗收員由總經辦委派，負責對采購回來的食品原料輔料進行驗收，職責如下：
1、堅持原則，秉公辦事，堅決維護公司利益。
2、根據食堂采購計劃表和供應商送貨單，對食品原料輔料先驗收後入庫，拒收假冒偽劣、腐敗變質、過期、無生產廠址的食品，保證數量、份量、重量、質量相符，驗收後在單據上簽字。
3、不定期抽查入庫食品的數量和質量。
五、食品驗收辦法：
1、「一看二聞三嘗四問五索」：一看——看食品有無外包裝，包裝是否完好，包裝上的配料表、生產日期、廠名、廠址等要素是否標識齊全，看食品有無變色、腐敗；二聞——聞氣味，是否有異味、腐敗味；三嘗——嘗味道是否正常；四問——問生產過程、裝卸運輸過程、進貨渠道等；五索——索取相關資質證件、送貨單。
2、肉的驗收：①索取檢疫合格證。②看肉的顏色，肥膘呈白色，疫肉呈紫紅色。③查看是否注水。④肉外表無毛。
3、魚的驗收：①鮮魚：聞味為正常的魚腥；看魚的眼睛是灰色的且向外突出；看魚鱗是否齊全。②凍魚：看顏色不發黃，看眼睛不渾濁、凹陷。
4、米面的驗收： 索取出廠合格證、稱重、看米的色澤。
5、油的驗收：①索取出廠合格證、檢驗證明；②看透明度，色澤透明的是植物油；③聞有臭味的可能是地溝油，有礦物味的更要拒收；④嘗味道，有異味的可能是地溝油；⑤燃燒不正常且發出「吱吱」聲的，水分超標；燃燒時發出「噼叭」爆炸聲，有可能是摻假產品，拒收。
六、食品采購及貨款支付流程（附件一：食品采購及貨款支付流程圖）
1、采購前，先對食堂食品原料輔料剩餘數量進行盤點，然後根據食堂具體經營情況，確定各種食品原料輔料的需求量。對於需求量的把握必須適度，應避免因采購過多放置時間太長導致腐敗變質或因采購過少不夠用而影響供餐。
2、采購員咨詢價格、砍價、定價，確定供應商，然後根據需求量填寫《食品原料輔料采購計劃表》（附件二），報總經辦批准。得到批准後，再聯系供應商送貨。
3、貨物送到後，由驗收員進行驗收。對不合格食品拒收，退回要求重新配送；對合格食品，核實數量、份量、重量、質量，並在供方送貨單和食堂采購計劃表上登記准確，按驗收實際入庫。
4、貨款定期結算。付款時，食堂管理員憑采購申請單和驗收確認的送貨單申請付款。
5、未經總經辦審批同意，食堂管理員不得擅自采購。
七、食堂管理員及總經辦相關人員應經常關注市場行情。如發現原供應商的價格偏高，應及時與供應商協商降價，協商不成應立即更換供應商，尋求價格更低的合格供應商並進行合作。
八、食堂管理員及總經辦與采購相關的人員在采購中，不得暗箱操作，收受任何回扣，一經發現按公司有關制度嚴肅處理。
九、本制度從2010年5月4日起執行。
9. 食堂采購管理
如果每個人的伙食費是18元的話，應該怎麼樣搭配？
大概每個月有20000元的伙食費，我應該怎麼處理