期货公司现场检查

① 期货公司成立的筹建报告，哪里有、、私密我一下啊，谢谢 急急急

关于印发《设立期货经纪公司及其营业部
报批程序》的通知

证监期货字〔2000〕15号
各证券监管办公室、办事处、特派员办事处：
为进一步规范和明确设立期货经纪公司及其营业部的报批程序，根据《期货交易管理暂行条例》、《期货经纪公司管理办法》(证监发〔1999〕43号)和《关于期货经纪公司营业部审批工作的通知》(证监期货字〔1999〕20号)的要求，我会制定了《设立期货经纪公司及其营业部报批程序》，现予印发，请遵照执行。
证 监 会
二○○○年五月十六日

设立期货经纪公司及其营业部报批程序

一、设立期货经纪公司的报批程序
(一)期货经纪公司的筹建
l.申请设立期货经纪公司(以下简称“公司”)，应当由全体拟投资人共同指定的申请人向公司拟设立地证监会派出机构提交以下材料：
(1)筹建申请报告；
(2)可行性报告；
(3)筹建方案；
(4)拟投资人名册及其拟出资额、出资方式、出资比例；
(5)所有拟投资人前两年度的财务报告(暂不需审计，经审计的报表与申请开业的材料一并上报)以及股东背景材料(比照股权变更申请上报材料的要求)；
(6)筹建负责人的名单、简历、任职资格证明或资信情况说明；
( 7)证监会及派出机构要求的其它材料。
2.公司拟设立地证监会派出机构收到上述材料后，应比照《期货经纪公司管理办法》的要求认真审核，重点考察公司的设立是否有利于期货市场的合理布局和规范发展，拟投资人是否符合作为公司股东的条件，拟投资人的出资金额和方式是否符合要求，筹建方案是否可行等等。
3.派出机构初审同意后，向证监会提交关于同意筹建公司的报告，连同上述申请材料一起报证监会复审。报告应以正式文件上报，在其中明确表明派出机构的意见。
4.证监会复审同意后，向公司拟设立地证监会派出机构下发关于同意筹建公司的批复。
5.公司的筹建工作应自批复下发之日起6个月内完成。逾期未完成筹建的，原批复文件自动失效。遇有特殊情况需要延长筹建期限的，应当于筹建期满前1个月向证监会提出延期筹建的书面申请，经证监会同意后予以延期，但延长期不得超过3个月。
(二)公司的开业
1.公司筹建工作完成后，申请人应向公司所在地证监会派出机构提交以下材料：
(1)申请开业的报告；
(2)筹建情况报告；
(3)《期货经纪公司管理办法》第十一条规定的材料。
2.证监会派出机构结合公司的开业申请和上报材料，对公司的筹建情况进行现场检查验收。验收标准包括：
(l)申报材料与实际筹建情况相符；
(2)注册资本足额到位，以实物出资的，产权转移手续必须办妥；
(3)有规范的公司章程；
(4)高级管理人员具备高级管理人员任职资格并已经过考核谈话；
(5)从业人员应取得从业资格；
(6)有健全的组织机构；
(7)业务规则、管理制度和内部控制制度符合中国证监会的要求；
(8)经营场所适应期货经纪业务的需要；
(9)与期货经纪业务有关的设施要求；
(10)证监会及其派出机构认为需要验收的其他事项。
3.证监会派出机构验收合格后，向证监会提交关于同意公司开业的报告，对验收情况和材料初审情况出具明确意见，连同公司上报材料一并报中国证监会复审。
4.证监会审查验收合格后，向证监会派出机构下发关于同意公司开业的批复。
5.公司按《期货经纪公司管理办法》的规定办理《期货经纪业务许可证》和工商登记后，在指定报刊上公告，并将公告报所在地证监会派出机构备案。
上述程序适用于目前有限责任公司形式的公司，今后其它形式公司的设立程序另行规定。
二、设立期货经纪公司营业部的报批程序
(一)期货经纪公司营业部的筹建
1.申请在异地设立期货经纪公司营业部(以下简称“营业部”)的公司，应当首先向公司所在地证监会派出机构提出申请。公司所在地证监会派出机构应对公司的经营财务情况和守法经营情况进行考核，认为公司具备设立营业部条件的，向公司下发关于同意筹建营业部的批复，并抄送营业部拟设立地证监会派出机构，同时在《期货经纪公司设立营业部申请书》“公司所在地派出机构意见”栏签署意见。
2.公司应向拟设立地证监会派出机构提交下列材料：
(l)申请筹建的报告；
(2)可行性报告；
(3)筹建方案；
(4)筹建负责人名单、简历、任职资格证明或资信情况说明；
(5)公司上年度经营财务情况；
(6)证监会及派出机构要求的其它材料。
3.营业部拟设立地证监会派出机构审查同意后，应向证监会提交关于同意公司筹建营业部的报告，连同公司所在地证监会派出机构的批复文件及公司上报材料一并报证监会复审。
4.证监会审查合格后，向营业部拟设立地证监会派出机构下发关于同意公司筹建营业部的批复。
5.营业部的筹建工作应当自证监会批复下发之日起6个月内完成。逾期未完成筹建的，原批复文件自动失效。遇有特殊情况需要延长筹建期限的，应当于筹建期满前1个月向证监会提出延期筹建的书面申请，经中国证监会同意后予以延期，但延长期限不得超过3个月。
(二)营业部的开业
1.营业部筹建工作完成后，公司应向营业部拟设立地证监会派出机构提交以下材料：
(l)申请开业的报告；
(2)筹建情况报告；
(3)《关于期货经纪公司营业部审批工作的通知》第三条规定的材料。
2.营业部拟设立地证监会派出机构结合营业部的开业申请和上报材料，对营业部的筹建情况进行现场检查和验收。具体验收标准包括：
(l)申报材料与实际筹建情况相符；
(2)营业部岗位设置符合有关规定；
(3)有符合要求的营业部管理制度；
(4)营业部经理具备相应资格；
(5)从业人员取得从业资格，从业人员数量符合要求；
(6)有适合开展期货经纪业务的经营场所和设施；
(7)证监会及派出机构认为需要验收的其他事项。
3.营业部所在地证监会派出机构验收合格后，在《期货经纪公司设立营业部申请书》“营业部所在地派出机构意见”栏中出具材料初审和现场检查验收的意见，连同上述材料一并报证监会复审。
4.证监会审查验收合格后，向营业部所在地证监会派出机构下发关于同意营业部开业的批复。
5.公司按《期货经纪公司管理办法》及相关规定办理《营业部经营许可证》和工商登记后，在指定报刊上公告，并将公告报所在地派出机构备案。
在公司和营业部报批的过程中，证监会及其派出机构在某一环节作出不批准决定的，应书面通知申请人并说明理由。
来自：http://www.gov.cn/gongbao/content/2001/content_61337.htm

② a类期货公司什么意思

• a类期货公司是行业内的评比中较好的期货公司。就相当于考试成绩的得分。

• 除此之外专，有属aa类，a类，bbb类，bb类，b类，c类，cc类，ccc类。是一种评比结果的标准。

• 可以参考全国期货公司评级：http://blog.sina.com.cn/s/blog_7c214d950102w5ar.html

③ 求中国证监会《进一步加强证券公司为期货公司提供中间介绍业务管理的通知》 证监办发（2010）5号 全文

根据《通知》，已获得介绍业务资格的证券公司要对照相关法规制度要求，全面梳理开展介绍业务的制度、流程、人员、技术系统、风控等方面的准备情况，做好开业前的准备工作。各证监局将在证券公司正式开展介绍业务前，对证券公司的开业准备情况进行现场检查。

《通知》进一步强调，证券公司为期货公司提供介绍业务，一方面必须建立专职介绍业务人员体系，另一方面证券公司和期货公司应按照相关法规要求实行严格的内部管理，并加强证券公司总部、期货公司总部的统一协调。首先，证券公司和期货公司要根据相关规定联合制定介绍业务实施办法，明晰介绍业务流程与职责，报证券公司和期货公司住所地证监局备案。其次，证券公司须与其相关期货公司联合制定其证券营业部开展介绍业务的规划，即证券公司营业部开展介绍业务的分步计划，该规划应与证券公司和期货公司的风险管理能力、技术水平、客户状况等相适应，报证券公司和期货公司住所地证监局备案后实施。第三，证券公司和期货公司要对介绍业务准备情况进行联合自查，联合自查结果报证券公司和期货公司住所地证监局，并作为证监局验收检查的前提，强化公司的自我约束与管理。同时，证券公司和期货公司要切实加强介绍业务信息技术管理工作，对信息系统进行充分评估和测试，根据系统承受能力决定介绍业务开展规模，确保介绍业务信息系统稳定运行。

④ 中国证监会的监管措施有哪些

依据《中华人民共和国证券投资基金法》的规定，中国证监会依法履行职责，有权采取下列监管措施：

1、检查

检查是基金监管的重要措施，属于事中监管方式。检查可分为日常检查和年度检查，也可分为现场检查和非现场检查。

现场检查是指基金监管机构的检查人员亲临基金机构业务场所，通过现场察看、听取汇报、查验资料等方式进行实地检查。

中国证监会有权对基金管理人、基金托管人、基金服务机构进行现场检查，并要求其报送有关的业务资料。

2、调查取证

查处基金违法案件是中国证监会的法定职责之一，而调查取证是查处基金违法案件的基础，是进行有效基金监管的保障。

3、限制交易

《中华人民共和国证券投资基金法》赋予中国证监会限制证券交易权。

中国证监会在调查操纵证券市场、内幕交易等重大证券违法行为时，经中国证监会主要负责人批准，可以限制被调查事件当事人的证券买卖，但限制的期限不得超过15个交易日；案情复杂的，可以延长15个交易日。

4、行政处罚

中国证监会可以采取的行政处罚措施主要包括：没收违法所得、罚款、责令改正、警告、暂停或者撤销基金从业资格、暂停或者撤销相关业务许可、责令停业等。

(4)期货公司现场检查扩展阅读：

中国证监会的主要职责：

一、研究和拟订证券期货市场的方针政策、发展规划；起草证券期货市场的有关法律、法规，提出制定和修改的建议；制定有关证券期货市场监管的规章、规则和办法。

二、垂直领导全国证券期货监管机构，对证券期货市场实行集中统一监管；管理有关证券公司的领导班子和领导成员。

三、监管股票、可转换债券、证券公司债券和国务院确定由证监会负责的债券及其他证券的发行、上市、交易、托管和结算；监管证券投资基金活动；批准企业债券的上市；监管上市国债和企业债券的交易活动。

四、监管上市公司及其按法律法规必须履行有关义务的股东的证券市场行为。

五、监管境内期货合约的上市、交易和结算；按规定监管境内机构从事境外期货业务。

⑤ 期货公司可以对外担保吗

不可以，法律规定的业务范围之外的都不可以
期货公司是作为期货市场上经营期货业务的中介机构，是我国期货市场的重要参与者，明确期货公司的法律地位、业务范围和监管措施，是新公布的《期货交易管理条例》(以下简称新条例)要解决的重要问题。新条例对此主要做了以下规定：

一、明确期货公司的金融机构属性

1999年的《期货交易管理暂行条例》(以下简称暂行条例)没有明确期货公司(原称期货经纪公司)的法律属性，影响了期货公司的正常发展。长期以来，期货公司执行的是饮食服务企业会计制度，计提的风险准备金也不能在所得税前扣除，等等。新条例第十五条规定，期货公司是依照《中华人民共和国公司法》和本条例规定设立的经营期货业务的金融机构。这样就明确了期货公司金融机构的法律地位，为期货公司的健康、稳定发展提供良好的制度环境。

二、适当拓宽了期货公司的业务范围

暂行条例出于当时清理整顿期货市场的需要，规定期货经纪公司只能从事境内期货经纪业务，严禁从事境外期货经纪等业务，不利于期货公司的进一步发展和壮大。新条例在建立、健全基础性风险预警体系和强化监管的前提下，将期货经纪公司改名为期货公司，并适当放宽了期货公司的业务范围：期货公司可以申请经营境内期货经纪、境外期货经纪、期货投资咨询以及国务院期货监督管理机构规定的其他期货业务，由国务院期货监督管理机构按照其业务种类颁发许可证(新条例第十七条)。新条例增加了境外期货经纪业务，主要是考虑到随着加入WTO和国际经济一体化进程的加快，需要利用境外期货市场进行套期保值的企业数量不断增加，国内企业可以通过期货公司简介参与境外期货交易，进行套期保值和投资。期货投资咨询业务有利于发挥期货公司的专业背景，为规范和发展期货投资咨询市场建立打下基础。

新条例同时对期货公司业务作出了限制性规定，比如除法律、行政法规或者国务院期货监督管理机构另有规定，期货公司不得从事与期货业务无关的活动。期货公司不得为其股东、实际控制人或者其他关联人提供融资，不得对外担保。同时考虑到目前金融期货正处于起步阶段，为预防风险，避免期货公司自营业务与经纪业务的利益冲突，建立“防火墙”，所以新条例没有规定期货公司可以从事期货自营业务。

三、加强对期货公司的监管

由于期货市场机制复杂，风险较大，新条例对期货公司的设立和期货业务资格规定了比较严格的审批制度。新条例规定，设立期货公司，应当经国务院期货监督管理机构批准，并在公司登记机关登记注册。对期货业务，未经国务院期货监督管理机构批准，任何单位或者个人不得经营期货业务(新条例第十五条);期货公司业务实行许可制度，由国务院期货监督管理机构按照其商品期货、金融期货业务种类颁发许可证(新条例第十七条)。并且对非法设立或者变相设立期货公司，擅自从事期货业务的违法行为规定了相应的行政处罚(新条例第七十八条)。

同时新条例在总结我国期货市场多年来的实践经验和借鉴国际惯例的基础上，比照《证券法》的有关规定，新增了对期货公司的监督管理措施，强化了执法手段。一是国务院期货监督管理部门在履行职责时，可以对期货公司进行现场检查，可以进入涉嫌违法行为发生场所调查取证，可以查询与被调查事件有关单位的保证金账户和银行账户(新条例第五十一条);二是期货公司不符合持续性经营规则或者出现经营风险的，经责令整改逾期未改正的等，国务院期货监督管理部门可以限制或者暂停期货公司部分期货业务，责令更换董事、高级管理人员等(新条例第五十九条);三是期货公司违法经营或者出现重大风险，严重危害期货市场秩序、损害客户利益的，国务院期货监督管理部门可以采取责令停业整顿、指定其他机构托管、接管等监管措施(新条例第六十条)。

⑥ 期货营业部管理规定（试行）的第四章

合规管理
第三十条 期货公司应当建立、完善内部合规检查制度，将营内业部合规检查纳容入期货公司统一合规检查工作的范围。
第三十一条 期货公司合规检查部门应当每年对营业部的经营合规情况进行1次以上现场检查，检查包括以下事项：
（一）营业部负责人履职情况及从业人员执业情况；
（二）营业部岗位设置情况及人员资格情况；
（三）营业场所及设施合规情况；
（四）营业部内部控制制度执行情况；
（五）期货公司统一结算、统一风险管理、统一资金调拨、统一财务管理及会计核算执行情况；
（六）信息技术系统运行情况；
（七）中国证监会规定的其他事项。
第三十二条 期货公司应当在完成营业部合规检查10个工作日内，将检查情况和发现的问题报告营业部所在地派出机构。
期货公司应当留存营业部的合规检查报告，并于每年3月底前将期货公司上一年度对营业部的合规检查报告报送公司住所地派出机构。

⑦ 请问期货公司稽核部是干什么的具体有些什么工作应该具备什么素质

建立期货公司“服务导向”的内部稽核制度

近几年来，随着
期货市场不断发展，期货公司的内部稽核工作逐步得到重视。中国证监会于2000年发布了《关于加强期货经纪公司内控制度的指导原则》，明确要求各期货公司设立专门的内部稽核岗位或部门，负责内部控制制度落实情况的监督检查工作。内部稽核部门在查错防弊，防范风险，促进公司合规经营方面发挥了越来越重要的作用。我国期货公司起步较晚，规模较小，在竞争激烈的市场环境中面临的经营压力较大。虽然大部分期货公司按要求设置了内部稽核部门或岗位，但是目前主要将内部稽核定位为“再监督”职能，主要是采取检查财务记录，发现错弊的事后稽核和事后纠正的稽核方式，还停留在查错防弊的“监督导向”阶段，其服务功能没有得到有效地发挥。信息网络技术的不断进步和市场竞争环境的日趋激烈，对期货公司的经营管理能力提出了越来越高的要求，期货公司所面临的经营管理风险也在逐步加大，“监督导向”型的内部稽核已经不再适应“现代金融企业”的要求。期货公司应当创新稽核观念，建立“服务导向”的内部稽核制度，充分发挥内部稽核的功能作用，促进公司加强管理，提高经济效益。

“服务导向”的内部稽核，是指内部稽核作为期货公司的一种管理和控制手段，以服务于公司的发展目标为核心，利用内部稽核部门的独立性、客观性、咨询性和建设性等特点，在搞好“监督”型稽核的基础上，强化服务意识，为公司领导当好“参谋和助手”，为公司提供增值型服务。“服务导向”的内部稽核不仅是期货公司应对市场竞争的客观需要，也是期货公司内部稽核自身发展的必然趋势。

一、“服务导向”的内部稽核应当正确处理“监督”和“服务”的关系

内部稽核工作需要揭示存在的问题，但更重要的，应当是针对被稽核部门管理和控制上的缺陷，提出建设性的意见和改进措施，协助管理层更有效地控制各项业务的风险，合理利用资源，实现预期目标。由于内部稽核具备相对的独立性和一定的权威性，在对被稽核部门进行稽核检查时，大都是对已发生的经济业务进行检查和评估，对检查出的违规业务和行为提出并提请处理，会影响对被稽核部门的评价。这种稽核和被稽核之间目标的不一致往往使被稽核部门处于被动配合地位，难免另其对稽核工作产生反感，无法得到被稽核部门的充分及主动的配合。

“服务导向”的内部稽核应当正确处理“监督”和“服务”的关系，坚持“监督”和“服务”两手抓，两手都要硬，并重点突出内部稽核的服务职能。监督是服务的手段，服务是监督的目的。通过上述稽核理念的灌输，使管理层和被稽核部门可以一种更积极的心态来对待内部稽核工作，赢得他们的信任和尊重，主动寻求内部稽核在改进经营管理方面的建设性的服务，提升公司的价值。

二、“服务导向”的内部稽核应当制订基于公司发展战略的工作目标

随着期货公司的不断发展，内部稽核的外延不断延伸，期货公司内部稽核的范围从最初财务收支稽核、合规性稽核的基础上已扩展到内控制度稽核，甚至达到对公司的组织架构和战略调整发表意见的高度，也因此对内部稽核的手段、目标提出了更高的要求。“服务导向”的内部稽核应当围绕的公司发展战略确定相应的工作目标。目前，大部分期货公司把风险防控、品牌运营、人力资源、创新、核心竞争力建设等战略作为公司发展的基本战略。内部稽核工作也应围绕上述战略，制订相应的稽核工作规划和目标。发挥内部稽核的“卫士、医士、谋士”职能，通过加强合规性稽核、搞好运营效率和执行力的稽核、重点搞好内控制度稽核，为公司提供增值服务，保障国家各项政策法规得以正确实施，公司规章制度和经营理念得以执行，公司的经营目标得以实现。“服务导向”内部稽核工作的目标可以概括为以下六个方面：

1.保障国家法律法规的贯彻实施

内部稽核部门对日常经济活动进行经常性的常规稽核，对存在的违法违纪问题进行揭示和处理，督促各有关部门及人员合法、合规经营，防范政策风险。

2.服务于期货公司执行力的建设

期货公司的执行力表现为公司发展战略、经营理念、规章制度执行的力度和效率。内部稽核部门通过对日常业务运行和经营管理情况进行稽核检查，对存在的问题进行揭示和处理。更重要的是，能对内部的违规违纪行为和不良风气产生“威慑”作用，可以在一定程度上遏制不良行为的发生，保证内部政令畅通，督促各部门提高工作效率，促进公司执行力的提高。

3.保证财务及业务运营信息的准确、可靠

通过对财务管理和会计核算核算制度执行情况的稽核检查，保证国家有关财经纪律和公司财务政策的正确执行，保证财务及业务运营信息真实、准确可靠，并通过账实核对、账表核对、账账核对等稽核手段，促进公司堵塞漏洞、减少损失，保护公司财产物资的安全完整。

4.服务于期货公司内控制度建设

内部控制是期货公司对经营管理的有效性、财务报告的准确性和法律法规的遵循性等提供合理保证的过程，它通过对公司经营管理活动进行过程控制，实现对权力的约束和制衡。要保证内控制度被切实、有效地执行，就必须对控制过程进行恰当的监督。内部稽核既是期货公司内部控制的一个重要组成部分，也是监督内部控制环节的主要手段。内部稽核部门通过对公司内部控制制度的执行情况进行稽核检查，对内部控制的有效性和合理性进行评价，对重叠的、控制过度的、覆盖不全面，操作性不强的制度向管理层提出修改建议，督促其进一步健全和完善。

5.服务于期货公司的风险管理

风险控制是期货公司的生命线，由于期货市场风险的必然性和市场风险的多变性，风险控制的有效性成为期货公司的首要目标。期货公司应当发挥内部稽核在风险防控体系中“医士”的作用，将内部稽核工作融入到公司的风险管理过程中，为公司在规避风险、转移风险和控制风险方面提供服务。在保证自身独立性、客观性的前提下，通过内部稽核视角对经营过程进行敏锐的观察，对风险关键点的设置和风险防范体系作出评价，对管理中存在的缺陷进行快速报告，促使管理层采取防范控制措施。内部稽核除了要对公司日常运行的交易、结算、出入金、营销服务环节进行常规风险稽核外，还要对创新业务进行风险评估，力求做到事前预警、事中防范、事后化解。

6.服务于期货公司增值提效

内部稽核部门应紧紧围绕公司中心和重点工作，把握公司发展的脉搏，从加强管理，改进服务，提高经济效益的实际需要出发，加强对日常经营管理活动的常规和专项稽核，促进公司增收节支，提高效益。针对公司经营管理中的热点、难点、重点问题，积极开展有效的专项稽核调查，为管理层决策提供稽核服务。稽核工作中要注重咨询服务意识，不仅检查业务，还要就检查发现的问题对相关人员进行业务辅导，通过稽核的专业性和纽带作用把其他部门好的思路和做法传授到内部管理较弱的部门，促使公司实现价值最大化。

三、“服务导向”型的内部稽核应当建立与期货公司规模相适应的稽核制度

有效地发挥内部稽核的功能作用，离不开健全的内部稽核制度。期货公司应当结合自身实际，本着经济、效用的原则建立与期货公司规模相适应的内部稽核制度体系，对内部稽核的职能、目标和范围进行合理的定位，对内部稽核的权力和责任进行明确。期货公司还应结合公司实际情况制订统一的稽核程序、稽核计划和项目稽核方案，以保证稽核工作的规范、有序。除此之外，还应当建立以下几个方面的制度：

1.建立现场和非现场稽核相结合的内部稽核制度

面对经营及管理风险日趋复杂化的期货市场环境，单靠现场稽核方式已不能完全适应稽核工作的要求。期货公司应当建立现场和非现场稽核相结合的内部稽核制度以弥补现场稽核的不足。非现场稽核可以借助于现代网络通讯技术，根据证监会有关规定设定相关财务和风险监控指标，对内部交易、结算、出入金、营销服务和营业部业务进行实时、动态的监控，从中发现风险苗头，为现场稽核提供稽核依据和线索，使检查更具备针对性。现场稽核可重点关注被稽核部门业务运行的合规合法性、内控制度执行的有效性、内部管理的效率和效益性等专项稽核内容。现场和非现场稽核相结合的内部稽核制度有利于保持稽核监督的连续性，降低稽核成本，同时对于提高稽核工作效率，实现对内部业务运行风险的全程监督，防范和化解风险具有积极的意义。

2.建立风险评估制度

内部稽核部门应按公司既定的发展战略，运用风险分析技术，有计划、有重点地对公司内部各部门和岗位的内控制度执行情况进行监督检查，对风险关键点控制的有效性进行评估，尤其要对重要业务和创新业务进行风险评估。通过稽核检查，及时发现存在和潜在的风险，并及时将风险信息向管理层反馈，帮助公司采取适当的措施降低、消除和转嫁风险，实现预期风险管理目标。

3.建立稽核人员学习培训制度 “服务导向”内部稽核的使稽核部门的功能发生了变化，对内部稽核人员也提出了更高的要求。它要求内部稽核人员不断加强政策法规和业务技能的学习，提高政策水平和业务素质，不但要认真学习领会公司的发展战略和经营理念，还要熟练掌握有关法律法规、公司制度及业务管理流程。“打铁先得自身硬”，稽核人员只有具备熟练的专业技能和政策水平，才能正确判断业务的办理是否合规，才能用好用活政策法规为公司业务的开展保驾护航，才能提出有价值的稽核建议，为公司的发展提供增值型服务。

4.建立稽核部门的业务跟进制度

由于内部稽核的独立性，内部稽核人员不直接参加业务运营和管理活动，使得内部稽核人员无法深刻、全面地理解日常业务运营过程，不利于内部稽核提出建设性的意见。“服务导向”的内部稽核要求期货公司为内部稽核提供必要的便利条件，使稽核人员可以对业务的运行进行必要的跟进。比如参加业务部门的业务分析会议，对创新业务进行风险评价和评估、提前介入公司年度预算、决算的编制和审核等。这样可以使内部稽核由事后变为事前或事中，有利于内部稽核部门提出有价值的增值服务。

5.建立对稽核工作的激励约束制度

对稽核部门制订“服务导向”的工作目标和激励目标，目标要力求科学、合理，力求充分挖掘和培养稽核人员的创新思维能力和业务钻研能力，增强其使命感和责任感，使其发挥聪明才智，为创造性地完成稽核目标作出自己的贡献。

四、做好“服务导向”的内部稽核的必要条件

“服务导向”的内部稽核制度，不仅是期货公司提高经营管理水平和经济效益的一种手段，同时也是现代经济管理制度的一个重要标志。期货公司应当以战略的高度做好“服务导向”的内部稽核工作，为“服务导向”的内部稽核提供物质和技术上的保证。当前，应当认真落实中国证监会《关于加强期货经纪公司内控制度的指导原则》，给予内部稽核部门正确的定位，授予必要的权力。为保证内部稽核部门有效地发挥功能，期货公司应当为内部稽核部门提供下列保证：

1.独立性保证

独立性是指内部稽核人员独立于其所检查活动之外，不直接参与公司的经营管理活动，不承担经营管理责任，以第三人的身份开展工作。独立性是保证内部稽核工作客观性和公正性的必要条件，也是期货公司治理结构的一个重要组成部分。没有独立性，不仅制约内部稽核作用的发挥，也会影响内部稽核的生存和发展。

2.权威性保证

内部稽核部门在公司架构中处于何种位置，是否具备权威性直接影响内部稽核部门能否有效开展工作。目前，按领导关系的不同，内部稽核大致可以分三类：一是受公司财务部门领导；二是受公司总经理领导；三是受董事会或监事会领导。从内部稽核的独立性和权威性来讲，领导的层次越高，独立性和权威性越高，越有利于内部稽核作用的发挥。理想的内部稽核部门应当直接接受董事会的领导和监事会的业务指导。各个期货公司的产权结构形式和实际情况不同，稽核部门的定位也有差异，但是应当保证稽核部门在设置上略高于其他部门，并真正授予内部稽核部门必要的权力，保证内部稽核部门的权威性，以利于稽核工作的顺利开展。

3.人力资源保证 “服务导向”的内部稽核对稽核人员提出了较高的要求，要求稽核人员不仅具备较高的政治思想素质，还要具备较高的财务、经营管理、企划、信息技术，电算化编程、法律等方面的专业知识。期货公司应当采取必要的倾斜政策，将具备一定专业水准的专业人才和一专多能的复合型人才吸收到稽核队伍中来，打造一支坚持原则、政治素质高，业务熟练的稽核队伍，以提高稽核队伍的“战斗力”，保证稽核工作面对新环境、新问题时游刃有余。

4.信息技术保证

随着现代网络通讯技术的不断进步，期货公司的经营管理和服务已进入集成化和电子化的阶段，如果还采用传统的稽核手段来处理大量的电子数据和资料是很难取得实际效果的。内部稽核工作也应当与时俱进，实行技术创新，不断提高稽核手段。例如，编写或采用专用的稽核软件，实行稽核工作电算化。建立对交易、结算、会计核算、出入金等业务动态监控系统，对异常数据进行拦截和处理，可有效地提高稽核工作效率。期货公司应当为内部稽核工作提供必要的信息技术保证，比如建立内部业务信息沟通制度，实现内部信息资源的共享，要求内部运行的业务和管理软件为内部稽核提供数据接口等制度，可以有效促进稽核工作效率的提高。

综上所述，面对技术不断进步和日益激烈的市场竞争环境，期货公司应当转变观念，发挥内部稽核的“卫士、医士、谋士”职能，强化“服务”意识，为公司提供增值服务，不断促进公司经营管理水平和核心竞争能力的提高，促进公司稳健、快速地发展。

⑧ 反洗钱现场检查管理办法的基本情况

中国人民抄银行关于印发《反洗钱袭现场检查管理办法（试行）》的通知
银发〔2007〕175号
中国人民银行上海总部，各分行、营业管理部，省会（首府）城市中心支行，大连、青岛、宁波、厦门、深圳市中心支行；各政策性银行、国有商业银行、股份制商业银行、中国邮政储蓄银行、城市商业银行、农村商业银行、农村合作银行、外资银行、城乡信用社，各证券公司、期货公司、基金管理公司、各保险公司、保险资产管理公司：
为规范反洗钱现场检查工作，维护金融机构的合法权益，根据《中华人民共和国反洗钱法》、《中华人民共和国中国人民银行法》、《中华人民共和国行政处罚法》、《金融机构反洗钱规定》（中国人民银行令〔2006〕第1号发布）等有关法律法规和规章的规定，人民银行研究制定了《反洗钱现场检查管理办法（试行）》，现印发给你们，请遵照执行。执行过程中遇到问题，请及时报告人民银行总行。
人民银行
二○○七年六月四日

⑨ 中国证监会缉查执法现场检查的对象可以包括哪些

你好！
稽查执法是证监会的基本职责和核心工作，是加快资本市场改革开放、实现市场创新发展的重要基础，是维护公开、公平、公正的市场秩序、维护投资者合法权益、促进资本市场健康发展的根本保障。为进一步加强稽查执法工作，切实做到严格执法、公正执法、文明执法，提出以下意见。
一、提升线索发现及处理能力
（一）提高监管工作发现违法违规线索的能力。会机关业务监管部门和派出机构要以发现线索、及时移送等为重点，进一步完善行政许可、日常监管、现场检查等工作的制度建设与程序规范，提高监管工作的有效性和针对性，增强违法违规线索发现能力；发现违法违规迹象的，应按照稽查执法要求固化证据，也可会同稽查执法部门采取稽查提前介入方式进行调查取证，确保相关材料能够有效转换为稽查执法案件证据；违法违规线索清楚的，应在5个工作日内向稽查执法部门移送，由稽查执法部门开展初步调查或立案调查。
（二）拓宽发现违法违规线索的渠道。各证券期货交易所等自律监管组织要加强异常交易等监控系统建设，提高交易数据分析水平，明确内幕交易、操纵市场等违法违规行为的识别标准，同时建立信息披露类案件线索报送标准和工作机制。达到违法立案标准的线索，应在5个工作日内报送稽查局；涉及上市公司、非上市公众公司、证券期货经营机构、基金管理机构以及会计师事务所、律师事务所等中介服务机构的，同时抄送相关辖区的派出机构。制定证券期货违法违规举报受理工作规程，完善处理工作机制和程序，建立举报人保护和奖励制度。充分发挥证券期货经营机构、基金管理机构、会计师事务所、律师事务所等中介机构的作用，建立向监管部门报送违法违规线索的激励与约束机制。加强对新闻媒体有关证券期货违法违规行为的报道、评论等信息的监测和分析，对于社会影响广泛、线索基本清楚的重大媒体线索，及时展开调查。
（三）完善违法违规线索处理工作机制。设立违法违规线索处理中心，提高对内幕交易、操纵市场、虚假陈述等违法违规线索的监测能力和分析处理能力。在分析、评估的基础上，根据线索清晰度、与立案标准的符合度等因素，将线索分为立案线索、待查线索和其他线索。对于立案线索，要及时开展立案调查；对于待查线索，要及时启动初步调查；对于其他线索，可转日常监管部门或有关单位处理。稽查局要通过日常单项通报、定期通报、信息系统共享以及召开联席会议等方式，与自律监管组织、派出机构和日常监管部门建立案件及线索的快速处理机制，定期向线索报送单位反馈线索处理情况。派出机构受理的案件线索，参照上述要求分类办理，并通报相关单位。
二、完善案件调查管理机制
（四）进一步加强立案工作。制定并印发各类案件的立案标准，对于触发立案标准的行为及时立案调查。稽查局和各派出机构均有立案权，稽查局立案事宜根据《会领导班子成员关于审批事项分工合作的意见》（证监发［2013］27号）办理，涉案主体为拟上市公司、上市公司、非上市公众公司、证券期货经营机构、基金管理机构以及会计师事务所、律师事务所等中介服务机构的重大案件，必要时，稽查局可会签相关业务部门。派出机构要进一步规范有关立案事宜，建立和完善相应的立案会商制度。自律监管组织和日常监管部门要进一步明确监管措施适用的具体条件和程序，细化自由裁量的标准，实现与立案标准的有机衔接；存在需要及时对违法违规行为予以制止、纠正、警示、惩戒等情形的，要及时采取行政监管或自律监管措施并记入诚信档案；需要采取监管措施的行为达到立案标准的，在采取监管措施的同时，要及时移送稽查执法部门，不得以监管措施替代行政处罚。在加强立案工作的同时，要进一步梳理完善行政许可和监管标准，清晰界定责任，实现精准打击、过罚相当。
（五）建立案件分类管理制度。建立大案要案类（A类）、常规案件类（B类）、简单案件类（C类）三类案件的分类标准，并根据案件具体进展适时进行动态调整。A类案件主要包括涉嫌证券期货犯罪、涉案主体特殊、涉嫌违法情节特别严重、市场持续高度关注、上级机关有具体明确查办要求以及涉及其他重大敏感新型案件；C类案件包括成交金额和违法所得较少或没有违法所得的内幕交易案件、案情简单的操纵市场案件、不涉及重大财务造假的信息披露案件等违法情节较轻的案件；B类案件为A类、C类案件以外的其他案件。稽查执法部门要对不同类别的案件进行分类管理，优先组织安排A类案件的调查、审理等工作，确保重大案件的查办质量和效率。
（六）改进案件调查组织方式。稽查局负责所受理线索的立案交办、全系统案件调查工作的协调督导评价、交办案件的统一复核移送以及派出机构自立自办案件备案管理工作。上海、深圳专员办分别与稽查总队上海支队、深圳支队合署办公，主要负责案件调查工作。稽查总队、上海稽查支队、深圳稽查支队以承办A类案件为主。各证券期货交易所和证券登记结算公司等会管单位的执法部门在承担自律监管职责的同时，应按照稽查局的统一调配，配合做好稽查执法工作。天津、沈阳、上海、济南、武汉、广州、深圳、成都、西安等9个大区稽查局在承办所在辖区案件的同时，需承办稽查局交办的跨辖区案件。大区稽查局以外的派出机构以自立自办所在辖区案件为主，同时根据稽查局的指定，承办或参与承办跨辖区案件的调查。调查过程中遇到可能影响案件质量、查办效果等情形的，稽查局可根据需要或承办单位申请，另行指定案件承办单位。稽查局要建立统一的案件管理系统，建立健全案件调查的取证标准和制度规范，及时进行现场或非现场督导，切实履行全系统案件调查的协调、督导、评价、统计、宣传以及调查力量的调配使用等职责，同时定期向会领导和系统各单位通报全系统立案及案件调查情况。稽查执法部门要按规定及时将立案以及案件进展等信息录入案件管理系统。
（七）明确调查取证基本要求。案件调查工作要在保证质量的基础上，更加注重执法效率和社会效果，进一步提升及时性、针对性和有效性。初步调查和立案调查应当使用统一的调查通知书等法律文书，相关法律文书的样式、编号、使用规范等由稽查局负责制定。案件调查的取证工作应当突出法律责任导向，集约使用调查资源，按照行政处罚的证明标准，优化取证内容，做到事实清楚、证据充分、程序合法。完善稽查工作底稿制度，通过工作底稿如实记录调查程序、取证过程、调查事项和初步意见。稽查工作底稿连同证据装订入卷，与调查终结报告一起保存，任何人不得更改。进一步完善调查终结报告的编制归档制度，制定证券期货违法违规行为调查认定卷宗规范，围绕认定违法违规行为的证明目的、证据类别、证据形式等，准确撰写调查终结报告，有效立卷装卷，确保符合审理处罚、行政复议和行政诉讼的证据要求。
三、坚持和优化查审分离体制
（八）全面授予派出机构行政处罚权限。制定《派出机构行政处罚工作规定》，将行使行政处罚权的范围扩大至全部派出机构。扩大派出机构自办案件范围，纳入自办范围的案件，原则上由派出机构审理、处罚，但大案要案、疑难复杂案件和可能对当事人权益造成重大影响的案件仍由行政处罚委员会审理、处罚，相关复核移送工作按照交办案件的程序办理。行政处罚委员会负责派出机构行政处罚工作制度和拟处罚案件的备案审查工作，加强对案件审理的监督、指导，保障全系统行政处罚工作的统一性。派出机构审理案件的相关法律文书及作出的行政处罚决定，由该派出机构负责送达与执行，也可以根据工作需要委托其他派出机构送达或执行；行政处罚委员会作出的行政处罚决定，由稽查执法部门委托当事人相关辖区派出机构负责送达与执行。各派出机构要确保及时、规范送达，提高行政处罚的执行率。
（九）加强调查、审理工作的衔接、配合。在坚持查审分离原则的前提下，调查和审理部门要加强衔接配合，在法律法规规定范围内，用足用好法律赋予的职责，加大对违法违规行为的惩处力度。行政处罚委员会要加快制定各类案件审理标准，统一案件认定、处理标准，为案件调查提供指引。进一步加强案件管理，明确各类案件审理时限，优化审理工作机制和程序，不断提高审理效率。对于事实清楚、依据充分、情节轻微的案件适用独任审理程序。对于重大、复杂、疑难或新型案件，在调查取得主要证据、调查部门形成初步认定意见后可以按相关规程开展审理提前介入。在审理提前介入阶段及正式审理阶段发现证据不足时，审理部门可根据相关规定和程序要求调查部门补充证据。补充证据以两次为限，每次补充证据应当在30个工作日内完成。补充证据后经审理认为证据不足，不能认定违法行为成立的，审理部门可以结案。进一步完善查审部门分歧解决机制，经调查、审理部门沟通协调后仍存在重大分歧的案件，由会领导召集调查、审理、法律等相关部门研究决定，派出机构依照上述原则办理。加强行政处罚工作透明度建设，依法及时公开行政处罚信息，在依法保护证人的前提下，为当事人行使阅卷权利提供便利，保障行政处罚当事人的知情权和救济权。
（十）建立特殊案件快速会商处理机制。会机关和派出机构要分别建立特别重大案件的快速会商处理机制，主要负责处理A类案件中需要快速回应社会关注等情形的特别重大案件。会机关快速会商处理机制由会领导牵头，协调稽查局、行政处罚委员会、法律部及相关调查部门组成专门工作小组研究案件调查和处理问题，必要时可吸收会机关相关部门和派出机构、相关交易所、会管单位参加。在特殊处理机制下，需要采取监管措施的，有关部门要及时跟进。办公厅、稽查局牵头做好舆论宣传工作，实行分阶段新闻通报办法，及时公布行政处罚及日常监管措施等处理情况。派出机构可参照上述机制办理。
（十一）建立完善快速结案制度。坚持保护投资者合法权益的原则，鼓励涉案当事人自查自认自纠违法违规行为，主动减轻或消除危害后果和不良影响，积极补偿投资者。对于整改效果较好、危害后果和不良影响明显消除、投资者利益得到有效补偿的，可以依法酌情从轻或减轻行政处罚。会机关交办案件在调查环节出现规定结案情形的，由调查部门提出结案建议，稽查局复核后按程序报会领导批准；在审理环节出现规定结案情形的，由审理部门按程序报会领导批准。派出机构自办案件结案的，按照相关规定办理。
四、加强系统内外的协调配合
（十二）完善内部执法联动机制。建立稽查执法与信息披露监管联动机制，对上市公司、非上市公众公司等信息披露义务人进行立案调查的，要在调查通知书中载明涉嫌违法的主要类型，并在立案、调查结案、审理结案、行政处罚等环节及时告知信息披露义务人，督促其及时披露案件有关信息。办公厅、稽查局等部门要按照稽查执法信息发布的相关规定，加强信息发布工作管理，在发布涉及信息披露义务人的执法信息时，应先由信息披露义务人进行披露。建立健全稽查执法部门、日常监管部门、自律监管组织之间的会商沟通机制，及时通报相关立案、调查和审理情况，研究解决案件查办难题，协同做好各类监管措施的实施工作。稽查执法部门应及时将当事人拒不配合接受调查的情况记入诚信档案，对于虽未达到立案标准或不予行政处罚但需要持续加以关注的，通过稽查关注名单的方式通报日常监管及自律监管部门，并及时将发现的问题以稽查建议书等形式反馈相关单位或部门。有关派出机构、日常监管和自律管理部门要建立稽查通报事项的后续应对机制，有针对性地予以持续关注，涉及整改要求的，督促当事人限期整改，及时通报稽查执法部门，并依法公开披露当事人整改情况。
（十三）加大行政司法衔接配合力度。进一步健全与各级公检法机关的执法协作机制，加强涉嫌刑事犯罪案件的会商、移送与办理，推动完善证券期货犯罪行为的追诉标准和司法解释。对于达到刑事追诉标准的案件，在案情基本清晰、主要证据已调取后，即可启动与公安机关的沟通会商。会机关移送公安部的案件，由稽查局、证券犯罪侦查局与案件调查单位会商，必要时可邀请会内相关部门参加；经上级机关同意移送的重大案件，必要时可通过最高法、最高检、公安部、证监会共同参加的打击证券期货犯罪协作平台，依法做好侦办组织、侦查监督、审查起诉、司法审判等相关工作，切实加大刑事追责力度。派出机构向所在辖区公安机关移送的案件，可参照建立相应的会商机制，必要时提请会机关有关部门研究。推动建立证券期货案件行政执法商请公安机关支持的工作机制，会同公安机关研究细化并有效落实执法协作、治安处罚、刑事追责等相关规定，探索建立办案支持工作机制，有效解决涉案信息查询困难、当事人阻碍执法等突出问题。
（十四）健全行政执法外部协作体系。从会机关和派出机构两个层面，通过签订合作备忘录等方式，与地方人民政府建立制度化的案件反馈机制与协同执法机制，涉及对地方经济或社会有较大影响的执法行动要及时通报当地政府；与其他金融监管机构、政府有关部门建立专门的沟通协作机制，畅通案件信息查询渠道，落实《证券法》赋予我会的执法职权，建立健全跨部门的资本市场监管与执法协作体系。加强跨境执法协作，畅通跨境调查与协查通道，提升跨境取证效率，有效打击跨境违法犯罪行为。
五、严格执法监督与考核问责
（十五）完善稽查执法流程控制。提高案件查办效率，案件调查审理周期原则上不得超过一年，确需延长办理期限的，应报会领导审批。大力推进稽查执法信息化建设，规范案卷管理制度，实现稽查、处罚和行政复议等工作规范化、标准化、信息化。进一步强化执法信息公开，增强执法工作透明度，主动接受社会监督。调查、审理部门做出的立案或处罚决定，上级领导和其他部门、单位不得提出不予立案、不予处罚或从轻处罚的意见，但有权对不予立案、不予处罚或从轻处罚的意见提出立案调查、依法予以处罚或从重处罚的要求，由调查、审理部门依法定程序重新研究处理决定。严禁证监会系统任何人为涉案主体或当事人说情以及违反程序干预、影响稽查执法工作。同时，建立说情人备案通报制度，进一步完善稽查执法工作保密制度，违反规定的，严格追究责任。
（十六）建立健全执法评估评价机制。建立稽查执法评估工作机制，按照我会关于监管执法评估工作的总体部署，评估稽查执法工作的合法合规性及综合执法效果，不断改进稽查执法工作。采取定性和定量相结合的方法，设定科学的评价考核指标，根据案件调查、审理、执行的数量、质量、效率、效果，以及执法行为是否规范、合作机制是否健全等情况，综合评价各执法单位的稽查执法工作，确保严格、公正、文明执法。派出机构监管工作的评价考核、稽查经费的分配、稽查执法干部的考核等，要将上述评价结果作为重要依据。
（十七）建立健全执法监督问责机制。制订我会行政复议意见书和行政复议建议书工作规程，明确发布的形式、程序、效力等内容，有效落实复议意见书和建议书制度。强化行政复议对稽查执法的监督规范作用，稽查执法部门要对复议意见书中提出的问题及时提出改正方案并切实改进完善。结合相关行政诉讼应诉和答复工作，及时将司法机关或国务院法制部门对我会稽查执法的审查意见转化为内部工作要求。建立稽查执法专项巡视、案卷评查等制度，进一步加强执法监督，对于不严格执行法律法规、因故意或重大过失未发现线索、发现线索不报、有案不立、查处不力以及影响干扰正常案件查办的，依法严格追究责任。
六、健全稽查执法组织保障体系
（十八）强化稽查执法信息技术保障。建立监管信息电子化查询机制，实现会机关监管数据互联互通。会机关各部门、各证券期货交易所和证券登记结算公司等会管单位要支持案件调查对相关数据的查询，建立稽查执法电子化查询机制和渠道，简化稽查执法查询程序，并在查询支持单位和案件调查单位建立专门的查询登记备案制度。组建稽查执法技术服务中心，加强新型取证工具和数据分析系统的研发和使用，提高快速取证能力。发布实施《关于加强证券期货经营机构客户交易终端信息等客户信息管理的规定》，制定配套技术指引，规范证券期货经营机构按照统一标准收集和存储客户交易终端信息，提高调查部门采集和分析数据的效率。
（十九）加大稽查执法经费保障。稽查执法经费的增长要适应执法任务和执法力量快速增加的需要。探索建立经费的分配使用与各执法单位案件查处工作量相挂钩的机制。加大对稽查执法部门核心技术服务、重要稽查取证设备以及执法信息化系统建设的投入。改善稽查执法人员待遇，建立稽查案件补贴制度，进一步提高办案差旅食宿标准，深入推进稽查总队、上海稽查支队、深圳稽查支队事业单位薪酬制度改革。建立稽查保障基金，为一线调查办案人员人身意外伤害及案件查办等工作提供保障和支持。
（二十）大力充实稽查执法力量。增加稽查执法人员数量，重点充实一线执法力量和调查取证技术支持队伍。加强大区稽查局领导班子建设，实行稽查局长单列管理，局长可以配备为正局级，副局长可以配备为副局级。大区稽查局局长兼任所在辖区派出机构党委委员，派出机构主要负责人为稽查执法工作第一责任人。派出机构及大区稽查局分管稽查、审理工作的局领导分工调整及相关处室负责人的任免，需分别征求稽查局、行政处罚委员会的意见。各证券期货交易所和证券登记结算公司执法部门负责人的任免，需征求稽查局的意见。建立后备干部稽查执法挂职锻炼制度，司局级后备干部应分期分批到一线执法岗位参与案件调查审理工作。
（二十一）强化执法队伍建设。大力加强稽查执法队伍的思想政治建设，打造一支政治坚定、作风优良、业务过硬、坚持原则、敢于碰硬的执法队伍。同时，大力加强专业能力建设，建立稽查岗位专业（技术）职务序列管理制度，完善行政处罚委员会委员、审理员聘任制度，加大专业职务人员公开遴选力度。建立稽查执法岗位与日常监管等岗位定期轮岗及干部交流制度。建立虚假陈述、操纵市场、内幕交易等违法案件的专业执法队伍。对稽查执法干部每年开展不少于两周的专业培训，不断优化稽查干部队伍的专业技能和知识结构，持续提高稽查执法队伍的战斗力。

⑩ 中国证监会派出机构可以对辖区内期货公司或者营业部实施现场检查。( )

正确答案:对
解析：《期货公司管理办法》第八十四条规定，中国证监会派出机构可以对辖区内期货公司或者营业部实施现场检查。