什么是信用交易应该如何操作

① 什么是融资融券 融资融券如何操作

融资融券交易也就是信用交易，需要开通信用账户才能交易。在开通后可以回登录股票答交易软件进行交易，这时选择“融资融券”，进入后必须提交担保品到个人账户，然后可以选择“融资买入”或者“融券卖出”，在到期日进行操作归还即可，融资买入即向证券公司融入资金进行交易，融券卖出即向证券公司借入券源进行卖出。

② 如何进行融资融券交易

融资融券交易也就是信用交易，需要开通信用账户才能交易。在开通后可以登录股票交易软件进行交易，这时选择“融资融券”，进入后必须提交担保品到个人账户，然后可以选择“融资买入”或者“融券卖出”，在到期日进行操作归还即可，融资买入即向证券公司融入资金进行交易，融券卖出即向证券公司借入券源进行卖出。

③ 融资融券交易，盘中具体如何操作买卖

投资者按照证券公司规定的流程要求,完成信用账户开立后,即可进行提交担保品、申请授信额度以及融资融券交易及相关业务操作,主要流程是:

1、担保品划转

申请授信额度前投资者应当向证券公司提交保证金（即担保品）,保证金应是现金,或者证券交易所及证券公司规定的可充抵保证金证券名单范围内的股票、基金、债券以及其他证券。

保证金现金部分投资者可通过证券公司提供的委托方式或银行端委托方式（电话银行、网上银行）,由相应存管银行账户划转至信用资金账户;保证金中的证券部分,投资者须亲临营业部申请将普通证券账户下的股票划转至信用证券账户。

转入信用账户中的资金和证券将作为信用交易的担保品,一般情况下不得转出;当投资者信用账户维持担保比例超过300％时,只能将超出部分的账户内资金和证券划转到存管银行账户和普通证券账户。

2、授信

担保品提交后,投资者须携带有效证件和其他相应资料到营业部临柜填写《融资融券授信额度申请表》,办理授信申请;营业部受理后,上报总部审批;审批通过后,营业部通知投资者临柜签字确认,授信额度生效。这里需要提示投资者的是:投资者最终获批的授信额度可能比投资者申请的授信额度要小。

3、融资融券交易

融资融券交易的交易指令较普通交易要复杂一些,投资者应当根据每个指令的不同功能合理使用,主要包括:

1）担保品买入:当投资者准备使用自有资金买入证券时,请使用“买入”指令,在信用证券账户中,投资者只能买入证券交易所及证券公司规定的可充抵保证金证券名单和融资标的证券名单内的证券;

2）担保品卖出:当投资者准备卖出信用证券账户内的证券时,请使用“卖出”指令;投资者卖出证券所得的资金,当天清算时将默认用于偿还此前融资负债,也即卖券必还;

3）融资买入:当投资者准备借用证券公司资金买入证券时,请使用“融资买入”指令,但仅限于买入证券交易所及证券公司规定的融资标的名单内的证券;

4）融券卖出:当投资者准备借用证券公司证券卖出时,请投资者使用“融券卖出”指令,但仅限于卖出证券交易所及证券公司规定的融券标的名单内的证券;融券卖出的委托价格不得低于最新成交价,融券卖出所得的现金只能用于买券还券。

5）卖券还款:当投资者准备通过卖出信用账户内证券的方式偿还融资债务时,请使用“卖券还款”指令;

6）直接还款:当投资者准备通过在信用账户内存入资金的方式偿还融资债务时,在确认存入资金已到账的前提下,请使用“直接还款”指令;

7）买券还券:当投资者准备通过买入融券卖出证券的方式偿还融券债务时,请使用“买券还券”指令;买券还券优先使用融券卖出时所得的现金,不足部分使用自有资金或记为负债。

8）直接还券:当投资者准备通过以其信用证券账户内已有或转入的、与融券卖出相同的证券偿还融券债务时,请使用“直接还券”指令;

9）余券划转:当由于送配股等原因,导致未还融券出现余股,但买券还券股数为100股的整数,投资者可以通过“余券划转”指令将多还证券公司的证券返还信用证券账户。证券公司时也会自动将多还的证券返还投资者的信用证券账户。

4、预警平仓

在投资者发生融资融券交易且未偿还全部债务前,必须关注以下三种情形:

1）维持担保比例变化情况。当投资者信用账户维持担保比例下降到一定程度后,会收到证券公司的预警或平仓通知;

2）融资融券合同及融资期限、融券期限到期。当投资者的合同期限,融资期限、融券期限,在临近到期前,也会收到预警或平仓通知;

3)须提前了结融资融券负债的情形。当出现融资融券合同中约定的融券派发权益及其它投资者需提前了结的情形,投资者会收到证券公司的预警或平仓通知;

上述情形发生后,投资者必须根据预警平仓通知要求,在融资融券合同中约定的期限内进行补仓或相应的处置,否则,将被强制平仓。

5、查询对账

投资者可以热键、网上交易等自助方式,进行信用交易的查询对账,也可以致电公司客户服务中心电话查询或本人携带有效证件到营业部柜台查询,打印对账单、交割单,还可以通过信用资金存管银行,查询信用资金账户情况;投资者可以选择接收电子邮件或纸质信用账户的对账单。

案例:

假设:某证券公司规定授信时的保证金比例为100%,融资保证金比例为100%,融券保证金为200%,最低维持担保比例为130%;案例中股票的折算率都为70%,证券公司对折算比率不做调整。

1、授信

某机构投资者进行信用交易,并向信用证券帐户中转入浦发银行50万股,股价10元;向信用资金帐户转入资金500万元。账户现金和证券市值按折算率计算后为850万元,按保证金比例100%,确定该投资者授信额度为850万元。

2、发生交易

（1）假设客户以40元价格融资买入中兴通讯10万股,交易完成后,信用账户中现金和股票市值为1400万元,融资金额为400万元,该账户的维持担保比例为350%。

（2）假定以自有资金500万元,以5元/股的价格买入宝钢100万股,买入后,投资者信用账户中现金和股票市值为1400万元,融资金额为400万元,投资者账户的维持担保比例仍为350%。

（3）假定投资者以10元价格,融券卖出深发展15万股,交易完成后,信用账户中现金和股票市值为1550万元,融资融券负债为550万元,该账户的维持担保比例为282%。

3、通知补仓

1个月后,帐户中股票价格发生变化,浦发银行股价6元;中兴通讯股价25元;宝钢股份股价3元;深发展股价25元。此时投资者信用账户中现金和股票市值为1000万元,融资融券负债金额为775万元,期间应付融资利息为10万元,投资者账户的维持担保比例为127.3%,维持担保比例已经低于130%,证券公司立即发出补仓通知。

4、投资者补仓

投资者接到补仓通知,需要在合同约定时间内补仓到维持担保比例>150%:

（1）如果采取卖券还款提高维持担保比例,经过计算卖券金额为355万元,以6元/股卖出浦发银行50万股,以25元/股卖出中兴通讯3万股。还款375万元后,投资者账户内现金和证券市值为625万,融资余额为25万,融资利息合计为10万元,投资者账户的维持担保比例为152.4%。

（2）采取现金转入提高维持担保比例,经过计算需要转入现金177.5万,此时账户内现金和证券市值为1177.5万,融资融券负债金额为775万,融资利息为10万元,投资者账户的维持担保比例为150%。

5、强制平仓

（1）当投资者在合同约定时间内未补缴担保品达到维持担保比例>150%,证券公司将根据合同约定对投资者信用帐户内资产予以平仓;

平仓前投资者信用帐户情况如下,浦发银行50万股,股价6元;中兴通讯20万股,股价20元;宝钢股份100万股,股价3元。

如证券公司与投资者约定的平仓方式为:平仓至投资者归还所有负债,则证券公司进行如下平仓操作:

投资者需偿还融资款400万元,偿还深发展15万股,按25元/股计375万元,融资利息和融券费用为10万元,合计负债为785万元,因此共需要卖出价值785万元的证券。

证券公司发出强制平仓指令,卖出中兴通讯10万股,卖出价格为25元;卖出浦发银行50万股,价格6元;卖出宝钢783400股,价格3元;指令执行归还所有债务后,投资者帐户剩余宝钢股份216600股和1000元现金。

（2）到期强制平仓:投资者到期未偿还融资金额或融券数量的,证券公司自下个交易日开始对投资者信用帐户内的担保品进行强制平仓处理（融资的卖出证券;融券的则买入融券品种）

如证券公司与投资者约定的平仓方式为:平仓至投资者归还所有负债,证券公司进行与前例基本相似的操作,在扣除全部负债后,剩余部分资产留存于投资者信用帐户内。

④ 什么是融资融券融资融券怎么操作

融资融券交易也就是信用交易，需要开通信用账户才能交易。在开通后可以登版录股票交易软件进行交易，权这时选择“融资融券”，进入后必须提交担保品到个人账户，然后可以选择“融资买入”或者“融券卖出”，在到期日进行操作归还即可，融资买入即向证券公司融入资金进行交易，融券卖出即向证券公司借入券源进行卖出。

⑤ 信用交易和保证金交易是什么关系

所谓信用交易又称"保证金交易"（Margin
Trading）和垫头交易，是指证券交易的当事人在买卖证券时专，只向证券公司交付一定属的保证金，或者只向证券公司交付一定的证券，而由证券公司提供融资或者融券进行交易。因此，信用交易具体分为融资买进和融券卖出两种。也就是说，客户在买卖证券时仅向证券公司支付一定数额的保证金或交付部分证券，其应当支付的价款和应交付的证券不足时，由证券公司进行垫付，而代理进行证券的买卖交易。其中，融资买入证券为"买空"，融券卖出证券为"卖空"。

⑥ 信用报告如何正确使用

1、重大的信用决策
在企业日常的信用决策范围里，由于风险额度小，信用经理对于客户的情况比较清楚，利用常规的控制手段就够了。然而，问题通常会出现在一些重大的信用决策上，比如一笔超出日常交易量几倍的大额信用交易，再比如重大的投资和交易决策要在短时间内做出等等。这些情况有着共同的特点，就是金额大、时间短，交易双方不很熟悉且交易的理由看上去非常充分。有经验的信用经理往往在这个时候调用信用报告，在短时间内全面了解客户的背景，客户交易的动机和风险大小。
2、不同常规的交易条件
除了一些重大的信用决策以外，常规交易中不寻常的条件也应引起信用经理的重视，比如以前从未赊购的客户开始申请信用交易，其它行业的客户跨行业订货，以及条件和金额都超出正常水平的交易。这类交易情况应区别于欺诈行为，它对企业造成的影响是打乱了正常的信用额度发放。此时使用信用报告，信用经理可以在了解客户基本情况之外将信用审批纳入流程管理，从而全面考查信用发放是否符合公司利益并有助于开发潜在的长期客户。
3、客户基本情况发生重大变化
客户基本情况可能发生以下的变化，如业主变更、公司重组、兼并或收购、诉讼、新债权人出现等等。这些情况无疑将影响到客户的还款安排，对企业是否可以按期收回货款有重要的影响。信用经理此时调用信用报告可以清楚地掌握客户的变化情况。
4、年度的信用审查
信用管理严格的企业都会按年度对客户进行信用审查，每到这时企业信用部要对客户的信息进行更新，并重新评定客户信用等级。信用资信报告是一个自成体系的信息产品，它所收集的信息项目能够直接满足审核客户的需要，另外它还有成本低、时间快的特点。所以信用报告可以大大加快企业年度信用审核的进度，减少信用部门的工作量。
任何企业的经营情况都是在变化的，所以客户的信用报告不是一次性的产品，需要不断更新才能保证信息的准确和及时。然而除了特殊的情况下，企业的经营在一段时间内也是稳定的，所以信用报告的更新也要按一定的时间阶段来完成。
因为企业的财务数据都是按年度发布的，所以如果信用公司的报告是在12个月内完成的，都可以视做有效的报告，即它可以保证用户所看到的是最近一期的财务数据。另一方面，在正常情况下企业的经营活动在短时间内不会有太大的变化，所以短时间内更新更新报告也不会有什么新的内容。在实践中，企业正常更新报告内容的时间宜定为第一次调用报告后6个月。
如果企业要在更短的时间内对客户信息进行更新，可以利用信用公司的监控服务。这种服务只针对信用报告中某些随时发生变化的项目收集信息，费用比标准的信用报告低一些。

⑦ 信用证券账户的交易有什么规定

信用证券账户使用规定解读
。

1、如何办理信用证券账户查询？
证券登记结算机构《融资融券试点登记结算业务实施细则》（以下简称《实施细则》）第十五条对投资者信用证券账户查询做出如下规定：投资者可通过证券公司查询其信用证券账户的明细数据、变动记录和账户注册资料等内容，也可以通过证券登记结算机构查询其信用证券账户的明细数据及变动记录。投资者信用证券账户明细数据在证券公司和证券登记结算机构查询结果不一致时，由证券公司负责向投资者做出解释。
可以看出，投资者要查询其信用证券账户，既可以在证券公司处办理，也可以在证券登记结算机构处办理。投资者可以将两处查询结果进行比对，从而有效约束个别证券公司可能的挪用行为。这一制度设计的目的正是为了切实保障投资者的合法权益。
需要说明的是，由于信用证券账户由证券公司为投资者开立，通过证券登记结算机构的查询结果仅供投资者复核使用；当出现不一致时，应当由与投资者有融资融券业务关系的证券公司负责向投资者做出解释。
2、如何办理信用证券账户注册资料变更？
《实施细则》第十六条规定，投资者信用证券账户卡的挂失补办、账户注册资料变更等业务由为该投资者开立信用证券账户的证券公司负责办理。
一方面，证券公司是投资者信用证券账户的开立主体，有义务维护投资者的账户信息，为投资者提供挂失补办、账户资料变更等服务。
另一方面，在“看穿式”账户体系下，信用证券账户编码由证券登记结算机构统一配发，且证券公司须委托证券登记结算机构维护信用证券账户的明细数据；为此，当投资者账户注册资料发生变更时，证券公司应当按照规定向证券登记结算机构报备。
3、如何注销信用证券账户？
已开立信用证券账户的投资者，如果不想继续参与融资融券交易，则可以申请注销信用证券账户。《实施细则》第十二条规定，投资者向证券公司申请注销信用证券账户的，或者证券公司根据有关规定和融资融券合同约定注销投资者信用证券账户的，证券公司和投资者应当在注销信用证券账户前，了结全部的融资融券交易，投资者应当申请将剩余证券从证券公司的客户信用交易担保证券账户划转到投资者的普通证券账户。
如果投资者注销了信用证券账户但仍有未了结的融资融券交易，证券公司将无法进行后续的账户处理和其他操作。因此，在注销信用证券账户前，应当首先了结全部融资融券交易。
4、怎样重新开立信用证券账户？
投资者注销信用证券账户后，此后又想参与融资融券交易怎么办？根据《实施细则》第十三条规定，如果投资者需要重新在该证券公司或其他证券公司开立信用证券账户，证券登记结算机构可以根据证券公司的申请配发新的信用证券账户号码。
从实际操作来看，销户后重新开户的手续与新开户手续相同。需要指出的是，出于账户历史数据保存的法律要求，投资者原来已经注销的信用证券账户号码不能重新启用，证券登记结算机构将为投资者配发新的信用证券账户号码。
5、更换融资融券交易委托证券公司时，为什么既要注销原信用证券账户，又要开立新账户？
根据《实施细则》第十四条规定，投资者更换融资融券交易委托证券公司的，在向新证券公司申请开立信用证券账户前，应当首先通过原证券公司注销其原先的信用证券账户。
这一规定实际上体现了两方面的要求：
一是更换融资融券交易委托证券公司时，投资者需要重新开立信用证券账户。这一方面是因为信用证券账户由证券公司开立，各公司信用证券账户卡不能通用。另一方面，证券公司为投资者开立信用证券账户应基于资信审查结果，必须按规定对投资者进行审查合格后，才能为其开户。
二是更换融资融券交易委托证券公司事先需注销原先的信用证券账户。这一规定体现了证监会有关“投资者用于一个证券交易所上市证券交易的信用证券账户只能有一个”的规定，目的是避免投资者在不同证券公司开立多个信用证券账户，减少融资融券业务风险。

⑧ 什么是LC信用证,具体交易流程是怎样的

信用证（）指的是：由银行（开证行）依照（申请人的）要求和指示或自己主动，在符合信用证条款的条件下，凭规定单据向第三者（受益人）或其指定方进行付款的书面文件。即信用证是一种银行开立的有条件的承诺付款的书面文件。

具体交易流程如下：

1. 买卖双方在贸易合同中规定使用跟单信用证支付。

2. 买方通知当地银行（开证行）开立以卖方为受益人的信用证。

3. 开证行请求另一银行通知或保兑信用证。

4. 通知行通知卖方，信用证已开立。

5. 卖方收到信用证，并确保其能履行信用证规定的条件后，即装运货物。

6. 卖方将单据向指定银行提交。该银行可能是开证行，或是信用证内指定的付款、承兑或议付银行。

7. 该银行按照信用证审核单据。如单据符合信用证规定，银行将按信用证规定进行支付、承兑或议付。

8. 开证行以外的银行将单据寄送开证行。

9. 开证行审核单据无误后，以事先约定的形式，对已按照信用证付款、承兑或议付的银行偿付。

10. 开证行在买方付款后交单，然后买方凭单取货。

(8)什么是信用交易应该如何操作扩展阅读：

信用证的内容：

• 对信用证本身的说明。如其种类、性质、有效期及到期地点。

• 对货物的要求。根据合同进行描述。

• 对运输的要求。

• 对单据的要求，即货物单据、运输单据、保险单据及其它有关单证。

• 特殊要求。

• 开证行对受益人及汇票持有人保证付款的责任文句。

• 国外来证大多数均加注：“除另有规定外，本证根据国际商会《跟单信用证统一惯例》即国际商会600号出版物 （《ucp600》）办理。”

• 银行间电汇索偿条款(t/t reimbursement clause)。

信用证的三大原则：

1. 信用证交易的独立抽象原则；

2. 信用证严格相符原则；

3. 信用证欺诈例外原则。

⑨ 怎样进行信用证的结算交易

信用证的流程
跟单信用证操作的流程简述如下：
1.买卖双方在贸易合同中规定使用跟单信用证支付。
2.买方通知当地银行（开证行）开立以卖方为受益人的信用证。
3.开证行请求另一银行通知或保兑信用证。
4.通知行通知卖方，信用证已开立。
5.卖方收到信用证，并确保其能履行信用证规定的条件后，即装运货物。
6.卖方将单据向指定银行提交。该银行可能是开证行，或是信用证内指定的付款,承兑或议付银行。
7.该银行按照信用证审核单据。如单据符合信用证规定，银行将按信用证规定进行支付、承兑或议付。
8.开证行以外的银行将单据寄送开证行。
9.开证行审核单据无误后，以事先约定的形式，对已按照信用证付款、承兑或议付的银行偿付。
10.开证行在买方付款后交单，然后买方凭单取货。
信用证的开立
1.开证的申请
进出口双方同意用跟单信用证支付后，进口商便有责任开证。第一件事是填写开证申请表，这张表为开证申请人与开证行建立了法律关系，因此，开证申请表是开证的最重要的文件。
2.开证的要求
信用证申请的要求在统一惯例中有明确规定，进口商必须确切地将其告之银行。信用证开立的指示必须完整和明确。申请人必须时刻记住跟单信用证交易是一种单据交易，而不是货物交易。银行家不是商人，因此申请人不能希望银行工作人员能充分了解每一笔交易中的技术术语。即使他将销售合同中的所有条款都写入信用证中，如果受益人真的想欺骗，他也无法得到完全保护。这就需要银行与申请人共同努力，运用常识来避免开列对各方均显累赘的信用证。银行也应该劝阻在开立信用证时其内容套用过去已开立的信用证（套证）。
3.开证的安全性
银行接到开证申请人完整的指示后，必须立即按该指示开立信用证。另一方面，银行也有权要求申请人交出一定数额的资金或以其财产的其他形式作为银行执行其指示的保证。按现行规定，中国地方、部门及企业所拥有的外汇通常必须存入中国的银行。如果某些单位需要跟单信用证进口货物或技术，中国的银行将冻结其帐户中相当于信用证金额的资金作为开证保证金。如果申请人在开证行没有帐号，开证行在开立信用证之前很可能要求申请人在其银行存入一笔相当于全部信用证金额的资金。这种担保可以通过抵押或典押实现（例如股票），但银行也有可能通过用于交易的货物作为担保提供融资。开证行首先要对该笔货物的适销性进行调查，如果货物易销，银行凭信用证给客户提供的融资额度比滞销商品要高得多。
4.申请人与开证行的义务和责任
申请人对开证行承担三项主要义务：
(1)申请人必须偿付开证行为取得单据代表代向受益人支付的贷款。在他付款前，作为物权凭证的单据仍属于银行。
(2)如果单据与信用证条款相一致而申请人拒绝"赎单"，则其作为担保的存款或帐户上已被冻结的资金将归银行所有。
(3)申请人有向开证行提供开证所需的全部费用的责任。
开证行对申请人所承担的责任：
首先，开证行一旦收到开证的详尽指示，有责任尽快开证。
其次，开证行一旦接受开证申请，就必须严格按照申请人的指示行事。
信用证的通知
1.通知行的责任
在大多数情况下，信用证不是由开证行直接通知受益人，而是通过其在受益人国家或地区的代理行，即通知行进行转递的。通知行通知受益人的最大优点就是安全。通知行的责任是应合理谨慎地审核它所通知信用证的表面真实性。
2.信用证的传递方式
信用证可以通过空邮、电报或电传进行传递。设在布鲁塞尔的SWIFT运用出租的线路在许多个国家的银行间传递信息。大多数银行，包括中国的银行加入了这一组织。
3.有效信用证的指示
当开证行用任何有效的电讯传递方式指示通知行，通知信用证或信用证的修改，该电讯将被认为是有效信用证文件或有效修改书，并且不需要再发出邮寄证实书。
受益人的审证
受益人在收到信用证以后,应立即作如下的检查：
1. 买卖双方公司的名号和地址写法是不是和发票上打印的公司名号和地址写法完全一样？
2. 信用证提到的付款保证是否符合受益人的要求？
3. 信用证的款项对吗？信用证的金额总数应与合同相吻合并包括该合同的全部应付费用。
4. 付款的条件是否符合要求？除非对某些特定的国家或某些特定的进口商，出口商通常要求即期付款。在远期信用证条件下，汇票的期限应与合同中所规定的一致。有一种信用证要求开立远期汇票，但却可即期支付，这种信用证被称为"假远期信用证"，其对受益人所起的作用与即期信用证是一样的。
5. 信用证提到的贸易条款是否符合受益人原先提出的要求？
6. 是否赶得上在有效期和货运单据限期内把各项单据送交银行？
7. 能提供所需的货运单据吗？
8. 有关保险的规定是否与销售合同条款一致？
－需保险的风险。受益人对此应与中国人民保险公司联系，以决定是否接受申请人的要求。超过销售合同中规定投保范围的任何费用应由申请人负担。
－投保金额。绝大多数信用证要求按CIF 发票金额的110％投保。
9. 货物说明（包括免费附送的物品）、数量和其他各项写对了吗？
如果按上述各条目检查的时候发现有任何遗漏或差错，那么应该就下列各点立即作出决定，采取必要的措施：
－能不能更改计划或单据内容来相应配合？
－是不是应该要求买方修改信用证，修改费用应该由哪一方支付？
若有疑问，可向本单位的联系银行或通知行咨询。但有一点请记住：只有申请人和受益人及有关银行共同同意，才有权决定修改。
信用证的履行
1. 单据的提交
在跟单信用证业务中，单据的提交起着非常重要的作用，因为这是对信用证最终结算的关键。受益人向银行提交单据后是否能得到货款，在很大程度上取决于是否已开立信用证和单据是否备齐。
2. 交单时间的限制
提交单据的期限由以下三种因素决定：
（1）信用证的失效日期；
（2）装运日期后所特定的交单日期；
（3）银行在其营业时间外，无接受提交单据的义务。
信用中有关装运的任何日期或期限中的"止"、"至"、"直至"、"自从"和类似词语，都可理解为包括所述日期。"以后"一词理解为不包括所述日期。"上半月"、"下半月"理解为该月一日至十五日和十六日至该月的最后一日，首尾两天均包括在内。"月初"、"月中"或"月末"理解为该月一日至十日、十一日至二十日、二十一日至该月最后一日，首尾两天均包括在内。
3. 交单地点的限制
所有信用证必须规定一个付款、承兑的交单地点，或在议付信用证的情况下须规定一个交单议付的地点，但自由议付信用证除外。像提交单据的期限一样，信用证的到期地点也会影响受益人的处境。有时会发生这样的情况，开证行将信用证的到期地点定在其本国或他自己的营业柜台，而不是受益人国家这对受益人的处境极为不利，因为他必须保证于信用证的有效期内在开证银行营业柜台前提交单据。
银行审核单据
受益人向银行提交单据后，银行有义务认真审核单据，以确保单据表面上显示出符合信用证要求和各单据之间的一致性。
1. 审单准则
银行必须合理谨慎地审核信用证的所有单据，以确定其表面上是否与信用证条款相符规定的单据在表面上与信用证条款的相符性应由在这些条文中反映的国际标准银行惯例来确定。单据表面上互不相符，应视为表面上与作用证条款不相符。上述"其表面"一词的含意是，银行不需亲自询问单据是否是假的，已装运的货物是否是假的，已装运的货物是否真正装运，以及单据签发后是否失效。除非银行知道所进行的是欺诈行为，否则这些实际发生的情况与银行无关。因而，如受益人制造表面上与信用证规定相符的假单据，也能得到货款。但是如受益人已经以适当的方式装运了所规定的货物，在制作单据时未能一到信用证所规定的一些条件，银行将拒绝接受单据，而受人决不能得到货款。银行不审核信用证中未规定的单据，如果银行收到此类单据，将退还提交人或予以转交并对此不负责任。
2. 单据有效性的免责
银行对任何单据的形式、完整性、准确性、真实性或法律效力，或单据中载明、附加的一般及/或特殊条件概不负责。银行对单据所代表货物的描述、数量、重量、品质、状况、包装、交货、金额或存在与否，以及对货物发货人、承运人、货运代理人、收货人，或货物保险人及其他任何人的诚信、行为及/或疏忽、清偿能力、行为能力或资信状况概不负责。
3. 审核单据的期限
银行需要多长时间审核卖方提交的单据，并通知卖方单据是否完备？统一惯例第13条b款对此明确规定：开证行、保兑行（如已保兑）或代表他们的被指定银行各自应有一个合理的时间，即不超过收到单据后的七个银行营业日，审核单据，决定是否接受或拒收单据，并通知从其处收到单据的当事人。
4. 不符单据与通知
如开证行授权另一家银行凭表面上符合信用证条款的单据付款、承担延期付款责任、承兑汇票或议付，则开证行和保兑行（如已保兑）有义务：(1)接受单据；(2)对已付款、承担延期付款责任、承兑汇票或议付的被指定银行进行偿付。
收到单据后，开证行及/或保兑行（如已保兑）或代表他们的被指定银行必须以单据为唯一依据，审核其表面上是否与信用证条款相符。如果单据表面上与信用证不符，上述银行可拒收单据。如果开证行确定单据表面上与信用证条款不符，它可以完全根据自己的决定与申请人联系，请其撤除不符点。
如果开证行及/或保兑行（如已保兑）或代表他们的被指定银行决定拒收单据，则其必须在不迟于自收到单据次日起第七个银行营业日结束前，不延误地以电讯，或其他快捷方式发出通知。该通知应发至从其处收到单据的银行，如直接从受益人处收到单据，则将通知发至受益人。
通知必须说明拒收单据的所有不符点，还必须说明银行是否留存单据听候处理，或已将单据退还交单人。开证行或保兑行有权向寄单行索还已经给予的任何偿付款项和利息。如开证行或保兑行未能按这些规定办理，或未能留存单据等待处理，未将单据退还交单人，开证行或保兑行则无权宣称单据不符合信用证条款。如寄单行向开证行或保兑行提出应注意的单据中的任何不符点，它已以保留方式或根据赔偿书付款，承担延期付款责任承兑汇票或议付时，开证行或保兑行并不因之而解除其任何义务。
信用证的结算
当银行审单完毕后，信用证即进入结算阶段。统一惯例第10条指出："所有信用证都必须清楚地表明该证是否适用即期付款、延期付款、承兑或议付。"
1. 即期付款
(1) 受益人将单据送交付款行。
(2) 银行审核单据与信用证条款，相符后付款给受益人。
(3) 该银行如不是开证行的话，以事先议定的方式将单据寄交开证行索赔。
2. 延期付款
(1) 受益人把单据送交承担延期付款的银行。
(2) 银行审核单据与信用证条款相符后，依据信用证所能确定的到期日付款。
(3) 该银行如不是开证行的话，以事先议定的方式将单据寄交开证行索赔。
3. 承兑汇票
(1) 受益人把单据和向银行出具的远期汇票送交办理该信用证的银行（承兑行）。
(2) 银行审核单据与信用证条件相符后，承兑汇票并退还给受益人。
4. 议付
(1) 受益人按信用证规定，将单据连同向信用证规定的付款人开出的即期或延期汇票送交议付银行。
(2) 议付银行审核单据与信用证规定相符后，可买入单据和汇票。
(3) 该议付银行如非开证行，则以事先议定的形式将单据和汇票交开证行索赔。