商票票据交易中心

① 银行承兑汇票倒卖交易流程

商业承兑汇票流程图：

(1)申请商业承兑汇票贴现。

汇票持有人将未到期的商业汇票交给银行，向银行申请贴现， 填制一式五联“贴现凭证”， 银行按照票面金额扣收自贴现日至汇票到期日期间的利息，将票面金额扣除贴现利息后的净额交给汇票持有人。

一式五联“贴现凭证”的基本格式：

第一联(代申请书)交银行作贴现付出传票

第二联(收入凭证)交银行作贴现申请单位账户收入传票;

第三联(收入凭证)交银行作贴现利息收入传票;

第四联(收账通知)交银行给贴现申请单位的收账通知;

第五联(到期卡)交会计部门按到期日排列保管，到期日作贴现收入凭证。

贴现单位的出纳员应根据汇票的内容逐项填写上述 “贴现凭证”的有关内容，如贴现申请人的名称、账号、开户银行，贴现汇票的种类、发票日、到期日和汇票号码，汇票承兑人的名称、账号和开户银行，汇票金额的大、小写等。 其中，贴现申请人——即汇票持有单位本身;

贴现汇票种类——指是银行承兑汇票还是商业承兑汇票;

汇票承兑人， 银行承兑汇票为承兑银行 即付款单位开户银行，

商业承兑汇票为付款单位自身;

汇票金额(即贴现金额)——指汇票本身的票面金额。

填完贴现凭证后，在第一联贴现凭证“申请人盖章”处 和 商业汇票第二联、第三联背后加盖预留银行印鉴，然后一并送交开户银行信贷部门。

商业汇票的贴现第二联、第三联纸质不一样(厚度差异，注意背书)，开户银行审查无误后，在贴现凭证“银行审批”栏签注“同意”字样，并加盖有关人员印章后送银行会计部门。

(2)办理商业承兑汇票贴现。

银行会计部门对银行信贷部门审查的内容进行复核，并审查汇票盖印及压印金额是否真实有效。审查无误后，按规定计算并在贴现凭证上填写贴现率、贴现利息和实付贴现金额。

其中：

贴现率——是国家规定的月贴现率;

贴现利息——是指汇票持有人向银行申请贴现面额付给银行的贴现利息;

实付贴现金额——是指汇票金额(即贴现金额)减去应付贴现利息后的净额，即汇票持有人办理贴现后实际得到的款项金额。

按照规定，贴现利息应根据贴现金额、贴现天数(自银行向贴现单位支付贴现票款日起至汇票到期日前一天止的天数)和贴现率计算求得。用公式表示即为：

贴现利息=贴现金额×贴现天数×日贴现率

日贴现率=月贴现率÷30

贴现单位实得贴现金额则等于贴现金额减去应付贴现利息，用公式表示为：

实付贴现金额=贴现金额-应付贴现利息

银行会计部门填写完贴现率、贴现利息和实付贴现金额后，将贴现凭证第四联加盖“转讫”章后交给贴现单位作为收账通知，同时将实付贴现金额转入贴现单位账户。

贴现单位根据开户银行转回的贴现凭证第四联，按实付贴现金额作银行存款收款账务处理。

(3)商业承兑汇票票据到期。

汇票到期，由贴现银行通过付款单位开户银行向付款单位办理清算，收回票款。

商业承兑汇票贴现到期，有以下几种情况

① 如果付款单位有款足额支付票款，收款单位应于贴现银行收到票款后将应收票据在备查簿中注销。

② 当付款单位存款不足无力支付 到期商业承兑汇票时，贴现行将商业承兑汇票退还给贴现单位，并开出特种转账传票，并在“转账原因”中注明“未收到××号汇票款，贴现款已从你账户收取”字样，从贴现单位银行账户直接划转已贴现票款。

贴现单位收到银行退回的商业承兑汇票和特种转账传票时，凭特种转账传票编制银行存款付款凭证。同时立即向付款单位追索票款。

② 商业承兑汇票可以开给个人么

商业承兑汇票可以背书转让给个人。不过一般个人不接受，因为银行不办内理个人的承兑汇容票业务。

背书转让是指以转让票据权利为目的的背书行为。票据法规定，持票人将票据权利转让给他人，应当背书并交付票据。

所以，当持票人为了转让票据权利，而在票据背面或者粘单上记载有关事项并签章，就是在进行背书转让。

背书转让一经成立，即发生法律效力，产生票据权利移转的效力、票据权利的证明效力和票据责任的担保效力等背书效力。‍

(2)商票票据交易中心扩展阅读：

申请条件

1、商业承兑汇票贴现申请人须是经国家工商行政管理机关或主管部门核准登记的企事业法人或其他经济组织

2、贴现申请人与出票人或直接前手之间有真实、合法的商品、劳务交易关系，能够提供相应的商品交易合同、增值税发票

3、要求贴现的商业承兑汇票的交易合同必须是合法且要素齐全，即贴现的商业承兑汇票必须符合《票据法》，符合制度规定的商业承兑汇票的出票、背书、承兑的条款要求，汇票上没有“不得转让”和“质押”等字样

4、在贴现行开立存款帐户

5、贴现申请人经济效益及资信情况良好

6、银行要求满足的其他条件。

③ 电子商票对方单位不兑付，已逾期挂在票据系统中，对方单位不愿意做拒绝支付操作。怎么处理。

应该农行系统还未操作完成。有可能是反应比较慢了。
电子票据的转让签收流程：
一、 电子票据的接收
1、“票据”→“电子票据查询”→“电票信息查询→选择“银行承兑汇票”提交→应当查到票据的信息才能接收。
2、“票据“→“电子票据回复”→选择“背书转让回复”“银行承兑汇票”→点“新建” →选择“同意签收”
3、换另一操作员，“票据业务”→“电子票据复核”→“电子票据回复复核”，回复类型：“背书转让回复”；票据种类：“银行承兑汇票”选择相应的票据，点“提交”→选蓝字“详细” →点“发送”
注意发送的票据只一张，需要再次进行一一发送，这时选择“返回”，再次查询选择：
“背书转让回复”；也可以单独作发送：“电子票据发送” →“电子票据回复发送”。状态为“交易已发送”为正常，如失败则不成功，注意交易时间应选在9：30至15时人行开放为宜。经查询电子票据信息，状态为“已签收”则证明签收成功。
二、 电子票据的转让
1、“票据业务”→“电子票据申请”→“背书转让申请”→“新建”→录入接收单位的账号（农行15后不带“-”、户名、开户行号、开户行行名。
2、换另一操作员进行复核：“票据业务”→“电子票据复核”→“背书转让申请复核”→“详细”→点“发送”也可分两步→“电子票据发送” →“电子票据申请发送”。
三、 电子票据的开通
申请办理电子票据业务需在开户行开通企业，再开通电子票据业务。在网银中的处理：在“操作员功能权限设置”中选择“票据”—“电子票据”，在“业务属性维护”依次选择电子票据的相关项目，如“截止金额”输入“200”，“级别”输“1”。

④ 银行承兑汇票查询是什么意思

由银行承诺到期付款的汇票称为银行承兑汇票；由实力雄版厚，信誉卓著的权企业承诺到期付款的汇票称为商业承兑汇票。由于市场经济所必需的信用体系在我国尚未完全建立，商业承兑汇票使用范围并不广泛，我们经济生活中大量使用的是银行承兑汇票。

⑤ 商票和银票具体指什么

1、商票是商业票据的简称，是指由金融公司或企业开出的无担保短期票据，用于票据发行者筹集资金。商票可以背书转让，但一般不能向银行贴现，商业票据的可靠程度依赖于发行企业的信用程度，是一种信用性票据。

2、银票指“银行承兑汇票”。北宋的“银票”是中国也是世界上最早的银票。元朝以使用银票为主，明初承元制，明太祖洪武年间发行的“大明宝钞”用桑皮纸为钞料，一贯钞高一尺、宽六寸，是中国最大的银票。

(5)商票票据交易中心扩展阅读

商业汇票与银票的区别：

首先，承兑对象不同，商业承兑汇票是由银行以外的付款人承兑，银行汇票由银行承兑。

其次，签发对象不同，商业承兑汇票按交易双方约定，由销货企业或购货企业签发，但由购货企业承兑，承兑可靠性由签发人的信用程度决定；银行承兑汇票由在银行开立存款帐户的存款人签发，承兑银行按票面金额向出票人收取万分之五的手续费，承兑的可靠性百分之百。

前者在到期向银行办理托收前无须事先验证真伪查询；后者在向银行办理贴现或到期托收前须向签发人开户银行进行真伪查询。

汇票的两个分类：银行承兑汇票由银行承诺支付，商业承兑汇票则由企业签发并承诺到期支付货款。

商业承兑汇票由企业签发并承诺到期支付货款，银行承兑汇票则由银行承诺支付。前者等同于支票,要等1-3天才能到达收款人帐号，后者即时到帐。

⑥ 请问商业承兑汇票是什么，由谁签发票据

同学你好，很高兴为您解答！

高顿网校为您解答：

商业汇票是出票人签发的，委托付款人在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。商业承兑汇票是由银行以外的付款人承兑。商业承兑汇票按交易双方约定，由销货企业或购货企业签发，但由购货企业承兑。商业承兑汇票保贴是指对符合银行条件的企业，以书函的形式承诺为其签发或持有的商业承兑汇票办理贴现，即给予保贴额度的一种授信行为。根据定义可以看出，商业承兑汇票保贴是我行对企业发放的授信额度，可在额度内循环使用。申请保贴额度的企业既可以是票据的承兑人，也可以是票据的持票人或贴现申请人。授信承担人在取得了银行保贴额度得授信后，可以在签发或持有的商业承兑汇票后加具银行保贴函，由银行保证贴现，当持票人向银行提交票据要求贴现时，由银行扣除利息后向其融通资金。

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⑦ 请问国内哪家机构能做商业承兑汇票

商业汇票是出票人签发的，委托付款人在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人版的票权据。商业承兑汇票按交易双方约定，由销货企业或购货企业签发，但由购货企业承兑。商业承兑汇票是由银行以外的付款人承兑。商业承兑汇票一般在出票行同行内贴现，一般银行不受理本行以外的商票的贴现。市场上的机构一般不处理商票贴现。

⑧ 如何区分商业承兑汇票是否具备真实的交易呢

这么说吧，如果你提交商业承兑汇票给银行只用作托收的的话，银行是不会来过问是回否具备答真实的贸易背景，只有需要办理贴现的时候才需要审核贸易背景。
作为银行，需要审核的也只是贸易背景的表面真实性，通过审核持票人提供的与其前手之间的商务合同和增值税发票（某些特殊情况也可以是普通发票）来确定其表面真实性。

⑨ 电子商业承兑汇票的发展前景及运用

一、融资工具票据化、票据工具电子化将成为发展大势
由于电子票据内含货币的两大基础功能，即信用功能和支付功能，高资信度的企业可以凭借自身信用，利用电子商业承兑汇票实现零成本融资。为了加快纸票电子化进程，银发224
号文中明确规定，2018年起单笔100 万以上的票据必须通过电票办理。
二、票据信用环境逐步得到改善，增信机制逐步健全
ECDS系统内含信用记录功能，可以记载商业汇票的承兑人或出票人、前手的支付信用信息，记录所有出票与兑付的历史行情，企业签发电子商票的行为越多，且全部按期兑付，自身资信度越高，其承兑的电子商票的流动性越好。
三、参与主体扩容
在纸票时代，票据交易呈现分散化、碎片化特征，监管部门担心非银机构参与票据交易会带来跨市场风险，遂将转贴现市场参与者限定在银行机构(包括商业银行和信用社)及少数财务公司之间。但票交所系统类似于票据市场的防火墙，参与者身份透明化，市场参与主体也扩容至非银行金融机构及一些非法人投资产品。其中，非银行金融机构包括信托公司、证券公司、基金管理公司、期货公司、保险公司等经金融监管部门许可的金融机构;非法人投资产品是指在依法合规前提下按照与客户约定的投资计划和方式开展资产管理业务所设立的各类投资产品，包括证券投资基金、资产管理计划、银行理财产品、信托计划、保险产品、住房公积金、社会保障基金、企业年金、养老基金等。参与主体扩容后，不同主体在同一时间对交易有不同的需求，一方面将增大票据市场交易量，另一方面也将对银行间的票据交易方式起到补充作用，平抑票据市场利率波动。
四、票据业务类型更加丰富
在纸票时代，票据交易只有贴现、转贴现、再贴现等基本交易模式，票交所时代顺应市场发展要求，在贴现环节增加了“回购式”贴现品种，转贴现环节增加了“买断式回购”交易模式和类似于债券的“票据质押”交易，票据的保证方式由背书环节增加至出票、承兑、收款、背书等环节，保证人由企业增加为银行、企业，鼓励银行通过保函、保证、保贴等方式为商业承兑汇票提供增信。票据业务类型的丰富有助于增强市场活跃度。此外，票交所引入了信用主体的概念，将直贴银行定义为第一被追索人，也将大大提高投资者持有商业承兑汇票的积极性。
五、票据业务流程简化
在票交所时代，企业在网银端便可完成电子商票承兑，且银发224号文取消了电票贴现环节对合同、发票的要求，转贴现交易也无需签订线下协议。《票据交易管理办法》对于已在票交所系统登记承兑信息的纸票，也取消了贴现时对合同、发票的要求。对于很多因在预付款项下受让商业汇票无法取得发票的企业来说，以前因为不具有合同、发票而无法向银行申请贴现的烦恼将不复存在。
六、票交所时代央行再贴现政策将更好发挥作用
再贴现是央行三大货币政策工具之一，票交所时代央行通过再贴现政策干预市场资金供给、传导政策意图时，可以选定某个区域、某个行业甚至某些企业签发的商业承兑汇票，实现资金精准投放，也可以此引导商业银行将更多的贴现资金投向相关行业。在票交所系统2017年9月份版本中，上线了再贴现业务模块，加上前期开通的ECDS系统，完全实现了再贴现业务的无纸化操作，加快了业务办理效率，央行资金惠及实体经济的时间半径进一步缩短，再贴现政策也将更好地发挥作用。