A. 如何採用融資租賃緩解中小企業融資難
中小企業融資難問題一直是中小企業發展的一大困難。中小企業由於自身規模小版，現金流容易權出現緊張甚至斷裂的情況，因此，如何盤活資金成為了中小企業最為關注的問題。供應鏈金融是以供應鏈真實交易背景為基礎產生的。它不同於以往的傳統銀行借貸，能夠較好的解決中小企業因為經營不穩定、信用不足、資產欠缺等因素導致的融資難問題。
傳統的銀行借貸對企業以往的財務信息進行靜態分析，依據對授信主體的孤立評價做出信貸決策，因此，銀行並沒有把握住中小微企業真實的經營狀況。相反，供應鏈金融評估的是整個供應鏈的信用狀況，加強了債項本身的結構控制。供應鏈金融在真實交易的前提下，以大企業的信息優勢來彌補中小企業的信用缺失，從而全面提升了產業鏈中的中小企業信用水平和信貸能力。供應鏈金融的本質是信用融資，在產業鏈中發現信用。
目前供應鏈金融屬於新興金融，能不能把供應鏈金融做好，跟服務企業對於產業的了解，對風險的控制能力，與銀行的戰略合作關系等等都有直接關系。比如雲圖的供應鏈金融，核心是風控和大數據管理能力。開展供應鏈金融必須具備對行業的了解、融資方式的理解、風險的識別、金融產品和方案的設計等綜合能力，唯數據論、唯埠論等都是不行的
B. 如何發揮融資租賃對經濟的促進作用
利用租賃方式可以將大中型企業的閑置設備轉移到中小型鄉鎮企業，將發達地區的二手設備轉移到不發達地區，按照經濟發展的梯度轉移資源，有效利用閑置設備，提高資源利用效率。
強化產品促銷提高企業競爭力
C. 融資租賃在經濟下行時可以發揮哪些作用
借用融資租賃這一形式，一定程度上可以對財政投資形成有效補充。通過以財政補貼政策為依託，以融資租賃為媒介，以財政資金為杠桿的一系列制度安排，引導民間資本流向符合宏觀產業政策發展規劃的產業，在總量上刺激民間投資，在結構上平衡投資方向，既減輕了財政負擔，又保證了政策的可持續性。
該形式的三點優勢決定了其在經濟危機下，激發民間投資的可行性。
1,從制度上優化了財政補貼民間投資的路徑
具體安排可以為:符合產業政策的行業採用融資租賃方式引進設備時，由租賃公司獲得政府租金補貼，承租企業所付租金為原租金扣除政府補貼後的剩餘部分。這一補貼形式，直接針對實物投資環節，避免了貨幣直補形成的資金挪用等風險，也無需政府介入實物采購，使得推行更大規模的政策資金對民間投資的補貼具有了現實可能性。政策補貼的落實無疑能降低民間投資的成本，從而激發民間投資。
2,同銀行貸款相比，融資租賃是一種
具有較長融資期限的融資方式
通常貸款期限比一般資產的經濟壽命短得多，而融資租賃的租賃期則接近租賃物的經濟壽命。在經濟危機、需求不振的形勢下，企業難以形成經濟短期反轉的樂觀預期，不願意資金鏈斷裂的風險，背負沉重的短期債務追求長期增長進行投資。但企業也不會因為經濟危機否定經濟的長期發展，融資租賃在融資期限上的優勢對企業投資起到了鼓勵作用。
3,融資租賃可以加快設備更新速度
由於租賃期一般短於法定折舊期，使得採用此種融資方式的企業可以加速折舊。正如優勢二中所分析的，經濟危機給企業的壓力主要集中在短期。加速折舊可以讓投資項目在運行初期獲得較大的稅收優惠，削減了財務壓力，弱化了經濟危機短期不景氣預期對投資的影響，化解了民間投資的一部分顧慮。
增加貨幣政策路徑選擇，彌補單一銀行信貸的不足
根據J.Bradford DeLong和Lawrence H.Summers的理論:"大蕭條"是企業的通縮預期即預期價格下跌導致的。通縮預期讓眾多企業推遲投資支出，私人投資大幅削減。基於這樣的理論，各國央行紛紛採用擴張性貨幣政策，向市場注入流動性，以期通過降低利率，打消通縮預期，鼓勵民間投資，我國亦不例外。
由於我國金融市場尚不成熟、完整，貨幣政策只能通過單一銀行信貸途徑向實體經濟傳導，而事實說明這樣的傳導機制存在中小企業難以獲得信貸資金的弊端。而恰恰是中小企業對內需能否得到提振，民間投資能否跟進，經濟能否健康發展具有重要作用。據測算，我國目前50%以上的GDP、60%以上的工業生產總值、70%左右的工業新增產值和75%的就業崗位均來自中小企業。而信貸增長的過程中，中小企業貸款增量卻急劇萎縮。
這充分說明現有以大銀行為主的信貸體系難以滿足中小企業的融資需求。而主要原因在於，與資金需求龐大，公司治理結構完善的大型企業相比，中小企業制度建設落後，信息不對稱程度高，信息獲取、貸款管理的成本相對較高，致使銀行不願意為中小企業服務。
對此，融資租賃將可以提供一條有效的途徑。首先，融資租賃是一個融資與融物相結合的綜合交易融資過程，這一特殊性保證了融資方在獲得資金的使用上受到硬性約束，資金挪用風險基本解除，降低了銀行在貸款審查及監管方面的成本。其次，融資租賃以承租設備本身作為擔保物，一般不再需要額外的擔保或抵押，減少了締約的不確定性。
同時，由於融資、融物過程的一致性，擔保物購入價值為其當前市場價值，對於擔保物價值認定可以免去資產評估這一環節，節約相關費用。即使仍需評估，也有市場價值為參照，降低甚至避免了評估這一環節可能產生的風險。鑒於以上兩點優勢，相信融資租賃這一路徑可以大大提高金融機構服務中小企業的熱情，為提振內需，鼓勵民間投資跟進，促使經濟健康發展提供有效的助力
盤活存量資產，加速去庫存化，改善企業經營狀況
改革開放以來，對外貿易一直是拉動我國經濟的強力引擎，且外貿依存度呈現不斷增加的態勢。這樣的經濟結構決定了在國際經濟危機的背景下，我國經濟所面對的主要問題是如何盡快解決外需急速下降所形成的產能過剩，使整個經濟體盡快恢復運轉。而去庫存化在這一過程中將扮演重要的角色，只有先完成去庫存化，緊綳的資金鏈得到放鬆，企業才能重新開工，並根據市場需求重新釋放產能，經營狀況得到改善，從而整個經濟體得以重新運轉。
融資租賃促銷上的功能可以為加速去庫存化作出積極的貢獻。融資租賃的形式很多，租期結束時租賃物件所有權處置方式也靈活多樣性。比分期付款這樣的促銷手段更有競爭力。因為，分期付款只為用戶提供了融資便利，而融資租賃，在給承租人(用戶)提供融資便利的同時，還使承租人對租賃物件的所有權選擇上的便利。融資租賃通常還具有強大的服務功能，一般情況下通過專業性很強的租賃公司推銷的租賃物多為具有高度專門技術、需專業維修管理、通用性較強且技術更新快的設備，出租人不僅通過促銷為承租人提供融資上的便利，而且還要提供全方位的服務。這些特徵使融資租賃的方式成為一種有力的促銷方式。
此外，融資租賃在對外促銷本國產品方面更有獨到之處，因為這種方式相對於其他出口方式而言具有難以比擬的優點:其一，利用租賃出口享受出口國的優惠政策且不違反WTO 規則。比如機械設備的出口，如果採用傳統的政府補貼方式來擴大出口，雖能達到促銷的目的，卻違反了WTO 規則中的相關條款，容易遭到進口國和他國的起訴。但是，將類似低息貸款和補貼的優惠政策通過租賃公司落實到機械設備的出口租賃當中，則可以有效地規避上述矛盾，從而降低租賃成本，增強租賃公司在國際市場上的競爭力，促進其銷售。
其二，利用租賃出口，可以不像出口信貸要接受各種國際慣例特別是世界經合組織(OECD)的出口信貸協定的約束，因而對出口國企業而言擁有更大的自主權，更有利於產品的競爭。
D. 闡述融資租賃對中小企業籌資的意義再闡述中小企業籌資渠道的限制
意義：首先幫助企業融到資；
租賃融資門檻低；
能延長資金融通期限，增專加中小企業屬的現金流量；
可以改善中小企業的財務狀況，提高中小企業融資能力；
有利於中小企業利用外資，引進國外先進技術；
與銀行貸款相比，融資租賃是以物為載體的融資，可以根據客戶的實際要求進行變動，因此融資方式更為靈活。
E. 融資租賃的地方優惠政策對中小企業融資有什麼作用
(1)融租賃能有效推動中小企業設備更新和技術進步。(2)融資租賃有利於中小企業提高經營管理。(3)為中小企業提供專業的綜合服務。 (4)融資租賃能有效降低中小企業的融資成本。融資租賃的潛力是巨大的,對國民經濟的影響也是意義深遠。融資租賃無需一次性投入大量資金就可以獲取所需要的機器設備，一方面緩解了中小企業資金壓力;另一方面又避免了技術設備陳舊過時的風險,同時還可獲得更專業的綜合服務,改善企業經營管理,舉多得。因此,大力發展中小企業融資租賃,對中小企業發展具有很重要的現實意義,中小企業應充分利用這種融資方式。
F. 融資租賃對中小企業的優勢到底有哪些
1.與境內區外的融資租賃公司僅能開展國內業務相比，區內公司的業務范圍更廣，可開展全流向的租賃業務，包括兩頭在內的境內租賃、兩頭在外的境外租賃、以及一頭在內一頭在外的進口或出口租賃業務。
2.自貿試驗區內的融資租賃公司可兼營與主營業務相關的商業保理業務。
3.區內融資租賃公司的審批許可權下放，由自貿試驗區管委會經濟發展局負責審批3億美金以下注冊資本的外資融資租賃公司。
4.允許和支持各類融資租賃公司，在自貿試驗區內設立項目子公司（SPV公司）並開展境內外租賃服務，並且對項目子公司不設最低注冊資本金限制。
5.自貿試驗區內注冊的融資租賃公司或金融租賃公司在試驗區內設立的項目子公司納入融資租賃出口退稅試點范圍。
6.自貿試驗區內注冊的租賃公司或租賃公司設立的項目子公司，經國家有關部門批准從境外購買空載重量在25噸以上並租賃給國內航空公司使用的飛機，享受相關進口環節增值稅優惠政策。
7.對於進口融資租賃，由國內承租人報關的，承租人可向海關申請分期繳納關稅和進口環節增值稅，並允許採取保證書的方式提供擔保。
8.自貿試驗區內注冊的融資租賃公司，可享受浦東新區針對金融業的專項財政扶持政策。
9.取消融資租賃公司境外租賃對外債權業務的逐筆審批，實行登記管理。
10.允許各類融資租賃公司境內融資租賃業務收取外幣租金。
11.便利融資租賃公司從境外購買飛機、船舶、大型設備等融資租賃項目的付匯手續。
12.自貿試驗區內的外商融資租賃企業的外匯資本金實行意願結匯。
13.自貿試驗區內融資租賃公司開展對外融資租賃業務時，不受現行的境內企業境外放款的額度限制。
14.自貿試驗區內融資租賃公司可開立跨境人民幣專戶，向境外借取跨境人民幣貸款，跨境人民幣借款額度採取余額制管理。
15.支持開展跨境人民幣雙向資金池、國內、國際外匯主賬戶等本、外幣資金池業務。
16.自貿試驗區內融資租賃企業對外提供擔保，可自行辦理擔保合同簽約，無須到外管局辦理事前審批手續。向境外支付擔保費無須核准，可直接至銀行辦理購付匯手續。
融資租賃作為自貿試驗區發展的重要產業之一，各政府相關部門給予了充分的關注和支持，隨著自貿試驗區改革進程的進一步深化，未來仍將有多項與融資租賃相關的政策會陸續實行。自貿試驗區改革創新的制度紅利正在吸引越來越多的境內外投資者前來投資開展業務。
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G. 融資租賃能給企業帶來什麼樣的好處
（一）具有提高資金使用效率的比較優勢中小企業生產經營靈活，其融資具有需求迅速、資金規模較小、期限較短且頻率較高等特點。而銀行為避免信息不對稱需要對中小企業進行了解和評估,造成了貸款時間長、環節多、效率低，從申請到審批至少需要2到3個月的時間，這對中小企業來說時間成本很高。在此過程中，中小企業還面臨貸款被拒的風險，很可能導致投資機會的喪失，不適合中小企業的資金需求特點。
而在融資租賃交易中，中小企業以租賃物件作為抵押，且不需要提供額外擔保，這就省去了大量的評估時間，也不需要辦理繁瑣的擔保手續，因此融資租賃比銀行的效率高、環節少、手續更加簡便，這就使得中小企業能及時獲得資金，抓住投資機會。融資租賃租金的支付方式使得企業可以先使用租賃物件產生經濟利潤再支付相應租金，中小企業利用了資金的時間價值，並且融資租賃的租金償還方式採用在租賃期內逐年或逐月分攤的機制，使中小企業投入的資金具有倍數效應，中小企業只需要在投資初期支付較少的租金就可以開始使用租賃資產，實現杠桿融資，這對於自有資金嚴重不足的中小企業來說尤為迫切。
中小企業大多生產規模較小、技術裝備落後，企業為了增強市場競爭力就必須提高技術裝備水平以改善產品質量，而中小企業自有資金很難滿足技術改造對資金的要求。通過融資租賃的方式，企業不必一次投入巨額資金即可獲得所需中長期投資的設備，實際上相當於取得了銀行貸款。
在租賃期初，中小企業只需支付較少的租金就能提前獲得先進的技術裝備，提升企業的競爭實力，使得企業資本可以快速積累，從而提高資金的使用效率；並且對於技術要求較高、設備更新速度較快的高科技中小企業來說，新設備的市場生命周期越來越短，融資租賃與企業利用自有資金或銀行貸款購買相比，融資租賃提供的融資期限一般與所購買設備的市場生命周期相一致，而遠遠短於設備法定使用年限，這就使得企業即可以加快設備更新速度，而又將設備無形損耗所帶來的貶值風險降到最低。
由於融資租賃具有所有權和使用權相分離的特點，可以繞開發達國家對於技術出口的限制和封鎖，為我國中小企業引進先進的設備技術，幫助企業在全球競爭中占據優勢地位。
在中小企業的科技創新方面，融資租賃也能起到強有力的推動作用。中小企業由於規模有限,大多技術水平較低，研發能力不強，通過融資租賃的方式不僅能獲得企業所需資金還可以獲得先進的技術裝備，這大大提高了企業科技人員技開發能力和技術創新能力，加快企業產品更新換代，提高中小企業在市場上的競爭力。融資租賃對加快中小企業產業升級、技術改造和科技創新具有其他融資方式不可比擬的先天優勢。
（二）方式靈活
融資租賃形式靈活，在設備選擇自主性強優勢在融資租賃過程中，承租人有權自主選擇設備及供貨人，不依賴出租人的判斷和決定，出租人不得干涉承租人對設備及供貨人的選擇。融資租賃在租金收取方面方式較為靈活。
出租方可根據承租方的生產性質、資金狀況和銷售的季節特徵等，在還款時間和金額方面與企業實際經營狀況相結合，而不拘泥於定期、定額支付租金形式。
承租方支付租金可採取的形式較多，如按支付時間間隔期，可以分為年付、半年付、季付和月付；按每次租金是否等額，可以分為等額支付和不等額支付。
實務中，承租方與出租方商定的租金支付方式一般為後付等額年金。租賃期末，租賃資產的處理靈活。留購、續租、退換任企業選擇。通常企業只需象徵性的價款便可以取得該資產的所有權。
（三）稅收優惠
我國現行稅制規定：企業融資租賃的固定資產和設備等按租賃協議或合同確定的價款，加上運輸費、途中保險費、安裝調試費、以及投入使用前發生的利息支出和匯兌損失後的價值計提。事實上，承租人並沒有為購置設備一次性花費巨額資金，但可以在稅前將這筆資金計提折舊，這就給承租人安排了很大的財務空間，具有明顯的節稅效應。
對承租人而言，融資租賃成本表面上高於信貸資金成本，但與其延遲繳納所得稅、降低負債比例、節省籌資時間所獲得的市場先機而言，承租人的獲益是十分顯著的。
（四）技術、服務優勢
企業購買設備的方式一般不允許通過加速折舊有效地避免設備的陳舊的風險，然而，由租賃取得的資產，承租人可以避免因技術更新、市場需求變化等因素造成的租賃設備的無形損耗和貶值。不存在因舊有設備上的投入巨大而影響設備的更新換代。
服務優勢融資租賃不是簡單的融資，而是集金融、貿易、服務為一體的知識密集型邊緣產業。融資租賃不僅可以疏通中小企業融資難的困境，而且可以向中小企業提供資產管理、投資咨詢、管理咨詢、資本運作等方面的綜合服務，彌補中小企業在這方面的「先天不足」。
H. 結合我國實際情況談談融資租賃對中小企業有何意義
一、融資租賃對中小企業具有金融支持優勢
融資租賃作為一種融資和融物相結合的融資方式，相對於銀行信貸等其他融資方式更適合中小企業的發展需要，主要表現在以下幾個方面：
1．融資租賃有助於中小企業及時完成設備的更新換代和技術進步
2．融資租賃對企業資信和擔保的要求相對較低
3．融資租賃的程序簡單、租約靈活
4．採用融資租賃方式可以使中小企業很好地利用國家的優惠政策
5．實現表外融資，維護信用額度
二、融資租賃尤其是中小企業創業階段融資的重要手段
---參考自融租之家