融資租賃行業風險

❶ 融資租賃存在哪些風險，怎樣控制融資租賃公司風險

一、融資租賃存在的風險

1.風險評估體系。該體系應該囊括包括風險評估部、商務部、資產管理等部門共同建立。分別從客戶風險、行業風險、資產運營風險及具體項目的商務風險多維度建立。

2.風險評估模型。根據自身融資租賃公司的業務涉及行業，建立專屬的風險評估模型，具體包括客戶評估模型、銷售商評估模型等。

3.項目考察及隨訪機制。在項目簽約前及簽約後應持續性的進行項目隨訪，隨時掌握承租人運營情況，從而避免虛假交易以及惡性拖欠。

4.資產管理。對於執行中項目應進行資產分類管理。分別從客戶維度及租賃物件維度進行管理。確保客戶處於監控中，確保租賃物件在收回等惡性情況下的再處置。

5.保險。應對項目租賃物件購買保險，分擔小概率情況下的資產風險。

6.供應商風險。對於租賃物件的銷售商應以適當形式分擔惡性情況下的資產損失。

二、控制融資租賃公司風險的措施‍

經營理念和風險控制理念；

融資租賃作為一種金融服務方式，在經營理念上與一般商品貿易存在巨大的差異。融資租賃作為一種債權融資方式，經營理念上必須堅持風險控制第一的原則，即必須在風險可控的前提下來謀求業務的發展。那種以為業務都沒有談何風險控制的論調是幼稚的，因為成功的可持續的經營必須是先有制度，在制度框架下去尋找對應的市場與業務，猶如比賽也是先有規則才可賽。那種先抓發展，等規模上來以後再來討論風險控制的思路，因前期風控的缺失將留下巨大的後遺症，決不可取。

風控第一還體現在公司風控部門具有行業調研、為公司業務的行業拓展方向制定指導意見，並因行業的差異分別制定不同的進入門檻與風控標准。

另一方面，風險控制也決不是追求零風險，在所有債權融資中，零風險業務事實上是不存在的。因此風控不是為了控死，而是為業務開拓、市場營銷以及租賃方案的設計提出風險包容度，風控方案及風控基本標準的指引。

❷ 融資租賃業務的財務風險包括什麼

融資租賃業務的財務風險主要包括，1. 流動性風險（分析流動性缺口）；2. 利率風險（分析利率缺口、久期）；3. 匯率風險（分析匯率損失）；4. 稅務風險（漏繳、錯繳風險）；5. 市場風險（長短期投資的價值波動風險）；6. 財務人員內部控制風險；7. 財務系統、財務數據操作風險。

❸ 融資租賃的風險

融資租賃需要健康的信用環境
說這話的人一定不是真正地了解融資租賃。融資租賃通過所有權和使用權分離，以融物的方式達到融資的目的等獨特的經營方式，降低了對承租人信用的依賴，甚至可以利用技術手段，完全不需要考慮承租人的信用下獨立運作。尤其是在信用環境不好的情況下，正是融資租賃發揮特長的好時機。當然，信用環境的改善會簡化融資租賃的操作，加快融資租賃的普及。專業能力強的融資租賃公司主要依靠技術手段來解決信用問題。

融資租賃就是金融租賃
在外國是，在中國不是。如果從業務角度說是對的，從機構的角度就不一定對。我國《金融租賃公司管理辦法》規定：未經中國人民銀行（本站註：現為銀監會）批准，其他公司名稱中不得有「金融租賃」字樣」。這個法規並沒有太大的效力，目前已有商務部批準的融資租賃公司更名為金融租賃公司。

融資租賃可以加速折舊
租期和折舊期沒有任何關系，前者是當事人商定的，後者是國家規定的。盡管在租金計算上他們匹配的合理具有節稅功能，但決不因此可以加速折舊。除非有文件規定某種條件下的可以按照租期縮短折舊期。按照現在的政策不通過租賃，企業也可以自主選擇快速折舊的辦法，但折舊期不能縮短。 如果通過融資租賃並享受《關於促進企業技術進步有關財務稅收問題的通知》租期和折舊期孰短原則，才可以說通過融資租賃可以加速折舊，而且是縮短折舊期的那種加速。
融資租賃就是變相貸款
承租人從出租人那得不到一分錢（回租除外），卻總按照銀行的貸款標准和租賃公司談租賃。租賃公司把租賃當作貸款做，忽視了貿易環節的風險控制，當出現拖欠、賴帳的時候，因為丟掉了物權，也像貸款那樣 很容易失去債權。

融資租賃可以表外融資
忘記《企業會計准則——租賃》關於租賃信息披露的有關規定。不要把表格外面融資解釋成「表外融資」，況且承租人也沒有融到資金。如果說「表外融物」還差不多。

融資租賃可以合理避稅
不同的租賃形式，按照國家的規定要承擔不同的稅賦。在這個稅種少交，在那個稅種就多交。在前期少交，在後期就得多交。雖然是「朝三暮四」典故的翻版，但是稅款的時間價值和支付方式的變化，還是給企業帶來一定的好處。但這不是「避稅」。如果真是這樣的話，融資租賃業什麼也不要做，早就靠給別人避稅發達了。

融資租賃就是金融業務
融資租賃實質上是一種服務貿易方式。雖然在租金計算的方式上採用金融的方法，如果租賃資產不能進入資本市場，租賃公司只能用自己的資金開展業務，那就沒有金融的內涵。其次就算是金融業務租賃公司也是做的借款業務而不是放款業務。正因為進入這個誤區，所以才出現監管部門才把借款人當放款人監管笑話。

做融資租賃需要設定準入門檻
如果你要做電腦或復印機的融資租賃業務大概需要5億的資本金才行。全國有多少種行業，有多少類大小不同的設備，不能使用融資租賃的方式銷售自己的產品。如果把抬高融資租賃門檻是為解決租賃公司歷史包袱來做。結果就是20多年來超過10年至今不批一個新的金融租賃公司，16家金融租賃公司只剩下6家沒有停業。今後是否還需要門檻要看《融資租賃法》，目前草案徵求意見稿規定的注冊資金門檻是5000萬人民幣。

融資租賃需要嚴格監管
租賃是一個邊緣產業，誰想獨立監管都不現實，也不成例。單一部門的監管是越管越亂。因為跨行監管既不現實，也得不到法律支持。越是監管的嚴格，越是敢借嚴格監管的名義迷惑出資人。而沒有嚴格監管的，沒有機會違法經營，也沒有機會以被嚴格監管的名義圈錢。 或者准確的說：不給出資人把別人的錢不負責任地給租賃公司，還借口說租賃公司有嚴格監管。
經營租賃和融資租賃是兩種不同的租賃方式
當專家們沒有搞清楚的時候，整個行業都被誤導了。似乎傳統的出租業務已經約定俗成地被叫做經營租賃。整個租賃業在混沌當中運行，在混沌當中制定政策，在混沌當中被耽擱26年至今還沒有長足的進步。
融資租賃的費用比貸款高
租賃和貸款完全是兩種不同性質的交易，由於出租人的誤導，承租人也把租賃當貸款看，在計算上總是在和貸款相比較。沒有人考慮機會成本那個大，以自身的條件是否能從銀行融到資金。如果把潛規則的費用算進去，把耗費的時間和物力算進去，誰的費用高才能做出最後的判斷。

❹ 融資租賃企業關鍵風險點在何處

最大的風險點還是在「信用風險」處
特別是廠商系的租賃公司，承租人信用違約情況還是比較嚴重的

❺ 融資租賃公司最大的風險是什麼

對於出租人來說，最大的風險是承租人還租能力，它直接影響租賃公司的經營和生存，因此，對還租的風險從立項開始，就應該備受關注。
——恩美路演

❻ 商務部融資租賃行業風險排查啥

根據處置非法集資部際聯席會議辦公室要求，為進一步加強對融資租賃行業的監督管理，切實守住不發生系統性、區域性風險的底線，我部決定近期開展融資租賃行業非法集資排查工作。現將有關事項通知如下：

一、排查目的

通過開展風險排查，及時發現和處置融資租賃行業非法集資風險，完善融資租賃行業監管制度，提高各級商務主管部門防範和處置非法集資風險的能力和水平，促進融資租賃行業平穩健康發展。

二、排查時間

本通知下發之日至5月30日。

三、排查對象

截至2014年3月31日獲得試點資格的內資融資租賃試點企業和經過審批註冊成立的外商投資融資租賃企業。

各地商務主管部門要准確掌握全部排查對象的數量、名稱、地址等情況，做到沒有遺漏。未正常經營的企業也納入排查范圍。

四、排查工作安排

（一）各省級商務主管部門負責制定非法集資風險排查工作方案，組織實施本地區融資租賃行業非法集資風險排查工作。

（二）各省級商務主管部門會同企業注冊地商務主管部門，依照方案對本轄區融資租賃企業逐一進行排查，並督促企業通過全國融資租賃企業管理信息系統填寫《融資租賃企業非法集資排查情況簡表》。排查結束後形成書面報告。

（三）商務部根據工作需要進行抽查。

五、排查內容

（一）重點排查融資租賃企業是否存在非法集資、吸收或變相吸收公眾存款、發放貸款等違法違規行為。重點了解融資租賃企業的股權和債權結構、注冊資本金來源、對外融資渠道、業務開展情況、資產與主營業務的匹配度、關聯公司等情況。對於存在資金來源存疑、主營業務活動停滯、資產變動與主營業務嚴重不匹配等情況的融資租賃企業，要列入重點排查范圍。

（二）重點排查融資租賃企業的股東、高級管理人員和員工假借企業名義或由企業提供擔保，參與非法集資活動的行為。對發現有違法違規記錄、資金周轉困難等情況的融資租賃企業股東、高級管理人員，以及投資融資租賃企業同時還投資擔保公司、小額貸款公司等具有融資功能企業的股東，要列為重點排查對象，防範非法集資風險蔓延。

六、排查方式

各地商務主管部門可根據工作需要，採取綜合手段開展排查工作：

（一）通過全國融資租賃企業管理信息系統對企業填報的交易記錄、經營信息、財務數據等歷史數據進行分析。核對企業實際經營情況是否與系統填報信息一致。

（二）視情況需要進行現場檢查，重點檢查企業財務記錄、銀行對賬單、業務合同、融資合同或憑證等反映資金來源和流向的材料。

（三）視情況需要約談涉嫌非法集資企業的股東、高級管理人員、財務人員或其他員工。

（四）必要時可聘請會計師事務所或委託行業協會等機構協助進行排查。

（五）其他合法方式。

七、工作要求

（一）加強組織領導。各地商務主管部門要高度重視，切實加強領導，精心組織，周密部署，確保風險排查工作順利進行。

（二）落實排查責任。各地商務主管部門要明確排查工作任務和職責，根據實際情況自行確定負責處室，並明確分工，相關處室積極配合，確保風險排查工作不走過場，取得實效。

（三）加強信息通報和風險處置。各地商務主管部門對風險排查中發現涉嫌非法集資的重大線索和問題情況，要在24小時內報告我部和所在地人民政府，積極配合當地人民政府，按照《處置非法集資部際聯系會議工作機制》的規定及時有效處置風險。

（四）形成長效監管機制。各地商務主管部門要通過此次風險排查工作進一步貫徹落實《融資租賃企業監督管理辦法》，完善融資租賃行業監督制度，明確責任處室，把融資租賃行業監督納入本單位日常工作，形成省級商務主管部門統籌監管、企業所在地商務部門重點監管的長效監管機制。

（五）加強信息化監管手段。各地商務主管部門要結合排查工作對企業使用全國融資租賃企業管理信息系統的情況進行督促檢查。

1.符合本通知第3條規定的排查對象必須在4月底前全部上線全國融資租賃企業管理信息系統，完成基本信息表的填報。5月底前填寫《融資租賃企業非法集資排查情況簡表》並列印後加蓋公章；完成2013年度經營情況統計表的填報。其他表格可在排查結束後逐步完成。對於未按要求使用系統或填報數據不準確的企業要視為有風險隱患重點關注企業，商工商、稅務、金融等部門對其進行重點排查。商務部將重點抽查此類企業。

2.新設立的融資租賃企業要通過全國融資租賃企業管理信息系統申報材料或及時將相關設立情況導入系統。

3.商務部將依託全國融資租賃企業管理信息系統建立日常監管機制，加強對融資租賃業的事中事後監管。各地商務主管部門要督促行政區域內所有內資融資租賃試點企業、外資融資租賃企業按要求使用全國融資租賃企業管理信息系統。商務部將定期公布系統使用情況，將不按要求使用系統的企業列入經營狀況不明企業名單進行重點監管。

風險排查結束後5個工作日內，請各省級商務主管部門將包括排查工作方案、組織實施情況、行業發展現狀、非法集資風險情況、突出問題、工作措施等內容的書面報告（一式兩份），連同企業在線填寫的《融資租賃企業非法集資排查情況簡表》（一式兩份）報送我部流通發展司，同時抄送外資司。

❼ 互聯網公司融資租賃的風險有哪些

互聯網金融涉融資租賃的主要法律風險：
（1）就筆者經驗而言，目前市面上的互聯網金融公司與融資租賃公司合作的 大多屬於關聯關系或間接控制關系，變相 或變相佔有 ，難免有「為自身或變相為自身融資」或「直接或間接接受、歸集 的資金」之嫌疑。但就基於互聯網金融公司的業務角度，與有關聯關系的融資租賃公司合作，可以加強對底層資產端的 以及降低合作成本（即使真的毫無關聯關系，個別互聯網金融公司也要創造條件進行間接控制）。當然，就法律關系的認定上，公司法、 新規的穿透性審查以及刑法對犯罪行為的實質判斷之間存在一定的差異，這里的邊緣空間應審慎監管。
（2）部分融資租賃公司以「虛構租賃物、以不符合法律規定的 為租賃物、未實際取得租賃物或租賃物合同價值與實際明顯不符，以融資租賃名義實際從事資金融通業務行為」，與互聯網金融公司合作，從事違規放貸行為。
（3）部分融資租賃公司通過互聯網金融平台，對 或租賃物收益權拆分並轉讓給投資人以及承擔回購或擔保義務，或通過 道、資管通道，涉嫌「開展類 業務」。部分融資租賃公司利用通過轉讓所得的資金再次投入新的租賃項目，然後再次利用網上投資人的資金置換租金債權而循環運作，則涉嫌非法吸收公眾存款的刑事法律風險。
（4）租賃物的租賃期限較長，融資租賃期限一般是一年到三年，而為了配合互聯網金融平台募集資金，部分標的涉嫌期限拆分問題。個別標的物的租賃金額較高，與網貸新規的限額問題有一定的沖突。債權與抵押權的分離也是常態。
（5）稅務問題。融資租賃公司對客戶應收債權的利息收入要繳納增值稅，但融資租賃公司與互聯網金融平台合作融資時，投資者無法開具發票，這樣就無法進行稅收抵扣，會推高融資租賃 。我國網貸投資人的主體概念模糊，在司法層面是出借人，在金融層面是投資人，在監管層面是 ，網貸投資人的投資所得收益如何繳稅也是一個亟待解決的問題。

❽ 融資租賃業務財務風險包括哪些

融資租賃業務的財務風險主要包括，1. 流動性風險（分析流動性缺口）；版2. 利率權風險（分析利率缺口、久期）；3. 匯率風險（分析匯率損失）；4. 稅務風險（漏繳、錯繳風險）；5. 市場風險（長短期投資的價值波動風險）；6. 財務人員內部控制風險；7. 財務系統、財務數據操作風險。