融資財務預測

Ⅰ 如何做好財務預測分析

撰寫財務分析報告應做好的幾項工作
（一）積累素材，為撰寫報告做好准備
1、建立台賬和資料庫。通過會計核算形成了會計憑證、會計賬簿和會計報表。但是編寫財務分析報告僅靠這些憑證、賬簿、報表的數據往往是不夠的。比如，在分析經營費用與營業收入的比率增長原因時，往往需要分析不同區域、不同商品、不同責任人實現的收入與費用的關系，但這些數據不能從賬簿中直接得到。這就要求分析人員平時就作大量的數據統計工作，對分析的項目按性質、用途、類別、區域、責任人，按月度、季度、年度進行統計，建立台賬，以便在編寫財務分析報告時有據可查。
2、關注重要事項。財務人員對經營運行、財務狀況中的重大變動事項要勤於做筆錄，記載事項發生的時間、計劃、預算、責任人及發生變化的各影響因素。必要時馬上作出分析判斷，並將各類各部門的文件歸類歸檔。
3、關注經營運行。財務人員應盡可能爭取多參加相關會議，了解生產、質量、市場、行政、投資、融資等各類情況。參加會議，聽取各方面意見，有利於財務分析和評價。
4、定期收集報表。財務人員除收集會計核算方面的有些數據之外，還應要求公司各相關部門（生產、采購、市場等）及時提交可利用的其他報表，對這些報表要認真審閱、及時發現問題、總結問題，養成多思考、多研究的習慣。
5、崗位分析。大多數企業財務分析工作往往由財務經理來完成，但報告注材要靠每個崗位的財務人員提供。因此，應要求所有財務人員對本職工作養成分析的習慣，這樣既可以提升個人素質，也有利於各崗位之間相互借鑒經驗。只有每一崗位都發現問題、分析問題，才能編寫出內容全面的、有深度的財務分析報告。
（二）建立財務分析報告指引
財務分析報告盡管沒有固定格式，表現手法也不一致，但並非無規律可循。如果建立分析工作指引，將常規分析項目文字化、規范化、制度化，建立諸如現金流量、銷售回款、生產成本、采購成本變動等一系列的分析說明指引，就可以達到事半功倍的效果。

Ⅱ 財務預測該怎麼做

簡要概述幾點:
1，企業投資注冊資金的籌集；
2，開辦期方面的預測:涉及辦公場所租金，裝修，專辦公用屬具傢具設備，生產設備，交通運輸設備等開辦期相關支出，相關用工人員及企業部門的確定；
3，業務采購銷售方面的預測:商品或產品的市場競爭力，市場開拓前期支出，意向經銷商或客戶已有營銷情況，初期預測銷售業績，初期生產用料備庫及相關生產性支出；
4，營運資金方面的預測:結合投入資金和相關業務資金支出，預測營運資金和融資取向；
5，結合當期實際營運狀況，實施以後年度預算……

Ⅲ 創業公司財務預測

財務預測可以不同標志進行多種分類：（1）按預對象，分為籌資預測、投資預測、成本預測、收入預測和利潤預測。（2）按性質分為定性預和定量預測。（3）按預測跨度時間分為長期預測、中期預測和短期預算。（4）按預測值多寡分為單項預測和多項預測。（5）按預測態勢分為表態預測和動態預測。

Ⅳ 什麼樣的財務預測是最好的

財務預測（Financial Forecast）是根據財務活動的歷史資料，考慮現實的要求和條件，對企業未來的財務活動和財務成果作出科學可預計和測算。它是財務管理的環節之一。其主要任務在於：測算各項生產經營方案的經濟效益，為決策提供可靠的依據，預計財務收支的發展變化情況，以確定經營目標，測定各項定額和標准，為編制計劃，分解計劃指標服務。財務預測環節主要包括明確預測目標，搜集相關資料，建立預測模型，確定財務預測結果等步驟。

財務預測的目的

進行預測的目的，是為了體現財務管理的事先性，即幫助財務人員認識和控制未來的 財務預算
不確定性，使對未來的無知降到最低限度，使財務計劃的預期目標同可能變化的周圍環境和經濟條件保持一致，並對財務計劃的實施效果做到心中有數。

財務預測的種類
財務預測可以不同標志進行多種分類：（1）按預對象，分為籌資預測、投資預測、成本預測、收入預測和利潤預測。（2）按性質分為定性預和定量預測。（3）按預測跨度時間分為長期預測、中期預測和短期預算。（4）按預測值多寡分為單項預測和多項預測。（5）按預測態勢分為表態預測和動態預測。

財務預測的程序
財務預測一般按以下程序進行：

確預測對象和目標
財務預測首先要明確預測對象和目標，然後才能根據預測的目標、內容和要求確定預測的范圍和時間。

定預測計劃
預測計劃包括預測工作的組織領導、人事安排、工作進度、經費預算等。

集整理資料
資料收集是預測的基礎。公司應根據預測的對象和目的，明確收集資料的內容、方式 財務預測與規劃
和途徑，然後進行收集。對收集到的資料要檢查其可靠性、完整性和典型性，分析其可用程度及偶然事件的影響，做到去偽存真、去粗取精，並根據需要對資料進行歸類和匯總。

定預測方法
財務預測工作必須通過一定的科學方法才能完成。公司應根據預測的目的以及取得信息資料的特點，選擇適當的預測方法。使用定量方法時，應建立數理統計模型；使用定性方法時，要按照一定的邏輯思維，制定預算的提綱。

行實際預測
運用所選擇的科學預測方法進行財務預算，並得出初步的預算結果。預測結果可用文字、表格或圖等形式表示。

評價與修正預測結果
預測畢竟是對未來財務活動的設想和推斷，難免會出現預測誤差。 因而，對於預測結果，要經過經濟分析評價之後，才能予以採用。分析評價的重點是影響未來發展的內外因素的新變化。若誤差較大，就應進行修正或重新預測，以確定最佳預測值。

財務預測的方法
財務預測有定性預測和定量預測兩類方法。定性預測是通過判斷事物所具有的各種因 財務決策
素、屬性進行預測的方法，它是建立在經驗判斷、邏輯思維和邏輯推理基礎之上的，主要特點是利用直觀的材料，依靠個人的經驗的綜合分析，對事物未來狀況進行預測。經常採用的定性預測方法有專家會議法、菲爾調查、訪問、現場觀察、座談等方法。定量預測是通過分析事物各項因素、屬性的數量關系進行預測的方法。它的主要特點是根據歷史數據找出其內在規律、運用連貫性原則和類推性原則，通過數學運算對事物未來狀況進行數量預測。定量預測的方法很多，應用比較廣泛的有時間序列預測法（包括算術平均法、加權平均法、移動平均法、指數平滑法、最小二乘法等）、相關因素預測法（包括一元線性回歸法、多元線性回歸法等）、要概率分析預測法（主要指馬爾柯夫預測法），等等。上述兩類方法並不是相互孤立的，在進行財務預測時，經常要綜合運用。
財務預測的作用
財務預測對於提高公司經營管理水平和經濟效益有著十分重要的作用。具體表現在以下幾個方面： 1.財務預測使進行經營決策的重要依據。管理的關鍵在決策，決策的關鍵使預測。通過預測為決策的各種方案提供依據，以供決策者權衡利弊，進行正確選擇。例如，公司進行經營決策時，必然要涉及成本費用、收益以及資金需要量等問題，而這些大多需要通過財務預測進行估算。凡事預則立，不預則廢。因此，財務預測直接影響到經營決策的質量。 2.財務預測是公司合理安排收支，提高資金使用效益的。公司做好資金的籌集和使用工作，不僅需要熟知公司過去的財務收支規律，還要善於預測公司未來的資金流量，即公司在計劃期內有哪些資金流入和流出，收支是否平衡，要做到瞻前顧後，長遠規劃，使財務管理工作處於主動地位。 3.財務預測使提高公司管理水平的重要手段。財務預測不僅為科學的財務決策和財務計劃提供支持，也有利於培養財務管理人員的超前性、預見性思維，使之居安思危，未雨綢繆。同時，財務預測中涉及大量的科學方法以及現代化的管理手段，這無疑對提高財務管理人員的素質使大有裨益。 需要指出的使，財務預測的作用大小受到其准確性的影響。准確性越高，作用越大；反之，則越小。影響財務預測准確性的因素可以分為主觀因素和客觀因素。主觀因素主要指預測者的素質，如數理統計分析能力和預測經驗等。客觀因素主要是指企業所處內外環境的急劇變化，例如像SARS（非典型性肺炎）等突發事件。因此財務預測工作者要不斷提高自己的預測能力，在實踐中積累經驗，提高預測的准確性。
財務預測的原則
進行財務預測時一般遵循以下原則： 1.連續性原則。財務預測必須具有連續性，即預測必須以過去和現在的財務資料 某企業資產與負債的構成
為依據來推斷未來的財務狀況。 2.關鍵因素原則。進行財務預測時，應首先集中精力於主要項目，而不必拘泥於面面俱到，以節約時間和費用。 3.客觀性原則。財務預測只有建立在客觀性的基礎上，才有可能得出正確的結論。 4.科學性原則。進行財務預測時，一方面要使用科學方法（數理統計方法）；另一方面要善於發現預測變數之間的相關性和相似性等規律，進行正確預測。 5.經濟型原則。財務預測中講究經濟性，是因為財務預測要涉及成本和收益問題。所以要盡力做到使用最低的預測成本達到較為滿意的預測質量。
財務預測與戰略計劃的關系
在戰略咨詢過程中，我們制訂的戰略計劃需要對未來的財務進行預測。這一點在許多戰略計劃書或商業計劃書中有詳細的要求。 ——在進行戰略計劃制訂過程中，我們需要對未來財務發展趨勢進行詳細分析及預測； ——財務預測的合理性需要進行嚴格的關注，而不是我們主觀的臆測；財務的預測的假設前提是基於公司戰略計劃的有效分析之上，在進行財務預測之前的假設的建立能夠有效的支撐戰略計劃的執行； ——在進行全面預算管理及控制之前需要的對戰略、業務計劃和長短期的財務狀況進行預測； ——財務預測過程將是對未來的的展望和規劃的過程，也是增強公司在執行戰略計劃的信息的有效途徑。因為在戰略計劃說服和傳遞過程中，良好的戰略財務遠景能夠給予員工信心和激勵； ——對於進行創業者而言，在商業計劃書中進行有效和能夠讓人信服的財務預測，展現未來三年或的更長期間的財務預測及財務結果能夠很好的給予戰略投資者或的風險投資者對於你的信心。
編輯本段財務預測的模型
設計財務預測模型基本結構 財務預測模型一般分為：1）假設前提；2）計算頁及結果頁。財務預測的目的就在在於公司在制訂財務政策、重大財務決策、融資計劃、一般性財務分析以及未來的財務情況。公司財務政策一般包括： •信用政策； •存貨儲備及流動佔用； •固定資產建設及購買； •成本削減計劃及措施； •融資計劃及融資成本分擔。 公司在制訂各項財務政策時，需要分析各項政策對於未來財務情況的影響程度，以確認各項財務政策變化對於公司未來財務的影響程度，通過這種比較我們會清晰的了解公司政策變化在財務上的明顯影響。 在財務預測模型的設計圖上，假設前提一般包括：銷售收入、銷售成本、銷售費用、管理費用、其他比如其他應收帳款等。通過模型自動的計算就會得出存貨，應收賬款、應付賬款、銀行存款、債務、預提費用等。最後的結果是得出三個報表、資產負債表、損益表、現金流量表。如果公司需要對關鍵業績指標進行預測，也可以在該預測模型中進行設計，一般可以添加以下內容： •關鍵業績指標（KPI，關注財務指標）； •管理決策模型，比如成本決策、保本點預測、信用分析、流動資金預測、企業經濟增長預測等）； •預算比較，通過計劃預測數據和實際執行數據的比較，確認差異及差異原因。 財務預測模型的調整 在進行財務預測過程中，最重要的問題就是將財務預測模型調整或修改為符合公司情況的模型，這一點是非常重要和必要的。我們希望企業家能夠通過該預測模型了解企業未來的財務情況，因此我們就需要對該模型當初設計的基本假設和目前假設變化情況的差異進行調整，這種調整包括： •產品線的調整，可以依據目前公司的管理要求將財務預測產品結構進行調整，比如將以前的按產品類別的預測調整為按照產品銷售區域或銷售方式等；如果公司為事業部形式的公司，也可以將每個事業部成為一個經濟中心以進行預測； •成本預測形式的調整，可以將成本預測由成本性態調整為產品類別、依據管理要求將成本調整為銷售成本等，包括進行變動成本和固定成本的分類，計算保本點銷售數量及銷售價格； •預測模型產出成果，一般情況下，我們會將存貨、應收帳款、應付帳款、固定資產、銀行存款及負以及財務報表等情況展示給公司的經理們，但在有些具有具體或其他要求的公司，所需要的信息就遠遠不止上述的了。比如如果公司目前正在進行長期投資或是技術改進，需要投入大量的長期投資，這些資金的沉澱會對公司的財務狀況的影響的深遠的，如何安排合理的投資時期和投資計劃，就是每個經理非常頭痛的問題，可以通過在設計詳細的投資表以反映長期投資對於公司的影響； 我們設計財務預測模型的目的是為了滿足公司現實的管理需求，因此在使用財務預測模型時，所獲得的數據或輸入的數據不全部原原本本的來源於財務核算系統的數據，在該過程中的商業判斷和職業分析能夠保證財務預測模型輸出成果有效性和能夠反映未來情況。一般而言，我們稱之為「分析性數據」。

Ⅳ 查過財務預測是公司已經成立融資的時候寫在商業計劃書中，但是創業計劃書的財務預測怎麼寫呢還沒有公司

主要包括以下幾大塊：
一、計劃融資期項目總投入成本預算（包括硬軟體建設成本、人員編織成本、技術成本、購貨或倉貯成本、易耗輔助物成本、辦公成本、地域成本、時間成本等）
二、公司成本體制與投資構成要素說明
三、公司利潤取得方案（公司的主要盈利點，盈利機制，最高與最差狀態的盈利值估算，收回成本的進程估計）
四、融資缺口額度，主要用途，融入資金的退出方式與退出時間。
五、現金流計劃。至少需要多少現金流動，才能保證公司正常運轉。

Ⅵ 什麼是財務預測

所謂財務預測，就是財務工作者根據企業過去一段時期財務活動的資料，結合企業現在面臨和即將面臨的各種變化因素，運用數理統計方法，以及結合主觀判斷，來預測企業未來財務狀況。 財務預測的目的 進行預測的目的，是為了體現財務管理的事先性，即幫助財務人員認識和控制未來的不確定性，使對未來的無知降到最低限度，使財務計劃的預期目標同可能變化的周圍環境和經濟條件保持一致，並對財務計劃的實施效果做到心中有數。 財務預測的作用 財務預測對於提高公司經營管理水平和經濟效益有著十分重要的作用。具體表現在以下幾個方面： 1.財務預測是進行經營決策的重要依據。管理的關鍵在決策，決策的關鍵是預測。通過預測為決策的各種方案提供依據，以供決策者權衡利弊，進行正確選擇。例如，公司進行經營決策時，必然要涉及成本費用、收益以及資金需要量等問題，而這些大多需要通過財務預測進行估算。凡事預則立，不預則廢。因此，財務預測直接影響到經營決策的質量。 2.財務預測是公司合理安排收支，提高資金使用效益的。公司做好資金的籌集和使用工作，不僅需要熟知公司過去的財務收支規律，還要善於預測公司未來的資金流量，即公司在計劃期內有哪些資金流入和流出，收支是否平衡，要做到瞻前顧後，長遠規劃，使財務管理工作處於主動地位。 3.財務預測是提高公司管理水平的重要手段。財務預測不僅為科學的財務決策和財務計劃提供支持，也有利於培養財務管理人員的超前性、預見性思維，使之居安思危，未雨綢繆。同時，財務預測中涉及大量的科學方法以及現代化的管理手段，這無疑對提高財務管理人員的素質是大有裨益。 需要指出的是，財務預測的作用大小受到其准確性的影響。准確性越高，作用越大;反之，則越小。影響財務預測准確性的因素可以分為主觀因素和客觀因素。主觀因素主要指預測者的素質，如數理統計分析能力和預測經驗等。客觀因素主要是指企業所處內外環境的急劇變化，例如像SARS(非典型性肺炎)等突發事件。因此財務預測工作者要不斷提高自己的預測能力，在實踐中積累經驗，提高預測的准確性。 財務預測的種類 為了便於研究和掌握財務預測，人們往往依據不同的標准對其進行分類。 1.按財務預測所跨越的時間長度分為長期預測、中期預測和短期預測。長期預測主要是指5年以上的財務變化以及趨勢的預測，主要為企業今後長期發展的重大決策提供財務依據。中期預測主要是指1年以上、5年以下的財務變化及其趨勢的預測，是長期預測的細化，短期預測的基礎。短期預測則是指1年以內的財務變化及其趨勢的預測，主要為編制年度計劃、季度計劃等短期計劃服務。 2.按財務預測的內容可分為資金預測、成本和費用預測、營業收入預測、利潤預測和銷售預測。 3.按財務預測方法可分為定性財務預測和定量財務預測。 定性預測是通過判斷事物所具有的各種因素、屬性進行預測的方法，它是建立在經驗判斷、邏輯思維和邏輯推理基礎之上的，主要特點是利用直觀的材料，依靠個人的經驗的綜合分析，對事物未來狀況進行預測。經常採用的定性預測方法有專家會議法、菲爾調查、訪問、現場觀察、座談等方法。定量預測是通過分析事物各項因素、屬性的數量關系進行預測的方法。它的主要特點是根據歷史數據找出其內在規律、運用連貫性原則和類推性原則，通過數學運算對事物未來狀況進行數量預測。定量預測的方法很多，應用比較廣泛的有時間序列預測法(包括算術平均法、加權平均法、移動平均法、指數平滑法、最小二乘法等)、相關因素預測法(包括一元線性回歸法、多元線性回歸法等)、要概率分析預測法(主要指馬爾柯夫預測法)，等等。上述兩類方法並不是相互孤立的，在進行財務預測時，經常要綜合運用。 財務預測的原則 進行財務預測時一般遵循以下原則： 1.連續性原則。財務預測必須具有連續性，即預測必須以過去和現在的財務資料為依據來推斷未來的財務狀況。 2.關鍵因素原則。進行財務預測時，應首先集中精力於主要項目，而不必拘泥於面面俱到，以節約時間和費用。 3.客觀性原則。財務預測只有建立在客觀性的基礎上，才有可能得出正確的結論。 4.科學性原則。進行財務預測時，一方面要使用科學方法(數理統計方法);另一方面要善於發現預測變數之間的相關性和相似性等規律，進行正確預測。 5.經濟型原則。財務預測中講究經濟性，是因為財務預測要涉及成本和收益問題。所以要盡力做到使用最低的預測成本達到較為滿意的預測質量。

Ⅶ 財務預測的問題

1.財務部門在進行財務預測的時候，必須科學地應用各種手段，使預測結果更為內真實、准確容,更符合實際。
2.在一切具有不確定性的未來財務活動中要充分運用預測作用，使決策者做到心中有數。
3.將定性財務預測方法和定量財務預測方法結合起來，既要憑經驗和調查研究等搞好要求不很嚴格的預測，又要根據比較完備的財務數據資料，運用數學方法，對財務未來發展作出定量的測算。
4.注意長期、中期、短期預測的結合使用，做到不論時間長短，均有準確無誤的判斷和推測供決策者加以參考。
5.做好財務預測的分析和評價。由於影響財務活動的各種因素在不斷的發展變化中,財務預測總是會存在著誤差，難免出現財務預測方法的選擇不當以及結果不夠准確等問題。財務預測的分析和評價，就是對財務預測的誤差分析，預測方法的評價分析，預測結果的綜合分析。

Ⅷ 初創公司財務預測怎麼做

初創公司還沒有收入，甚至還沒有產品，如何來做財務預測呢？公司最重要的財務預測是現金流，以下三個方面細節決定初創公司現金流是否合理、真實、可信：預測收入，需要有產品/服務的定價、客戶人數、特定的時間內增長情況，注意預測要用月來計算，用它來對照和指導每個月的日常運營；計算成本要細化分攤到每個月，包括：固定成本（如人員工資、房租、辦公費等）、可變成本（如原材料、包裝、運輸、直接人工成本等）、銷售成本（如廣告、銷售、客服成本等）設別投入（如裝修、辦公傢具、電腦、生產設備等）；分析和調整，找到收支平衡點，把收支平衡點之前的所有費用加在一起，就是你需要准備的啟動資金。 注意幾個關鍵數據：「毛利率」，隨著時間的延伸和業務擴展，初創公司的毛利率會逐漸增加。「營業利潤率」，公司的管理成本相對固定，隨著收入的增長，它占總成本離得比例會越來越小，營業利潤率便會大大提高。另外還有「增長率」和規模。這些數據體現了公司的生命力。財務預測應每個月進行對照和監控，並根據運營情況進行相應調整，使之符合現實，更加優化。如果實際情況和預測總是相差甚遠，要及時找出原因，使情況迅速好轉。 包括三個方面：業務預算、投資預算和財務預算。業務預算主要包括銷售預算、生產預算、采購預算、費用成本預算等；投資預算主要包括項目預算、更新改造預算等；財務預算主要包括現金流量、資產負債表、損益表及融資預算等。 1、預算從業務預算開始 業務是企業經營的基礎，預算從業務開始，才可能推導出最終的利益、現金流等，如果業務預算脫離實際，企業的經營結果肯定與預算差異大。 2、分析上年預算執行結果 3、研究政策和歷史數據 如產業政策、財政稅收政策、國家標准、行業標准、企業發展規劃、戰略目標等。 4、選擇好各指標預算方法 如業務預算中的銷售預算與經銷商數量、人口、國家的經營發展水平等相關。企業用哪一個或幾個指標來進行關聯預算，直接關繫到預算的正確性。 5、考慮預算的變數和條件 6、貫徹上下協商一致原則 預算的編制過程本身就是企業戰略的宣貫過程。好的預算要求企業完成從上到下以及從下到上幾個輪回。在預算過程中要上下協商一致，採用科學合理的方法，相互用數據、事實來說服對方。 （李建新博士多年來致力於輔導青年創業這項公益事業。在擔任中國青年企業家協會專家委員的同時，還在中國電子科技大學等多所高等院校擔任研究生創業導師。）

Ⅸ 財務預測的預測概念

預測是進行科學決策的前提，它是根據所研究現象的過去信息，結合該現象回的一些影響答因素，運用科學的方法，預測現象將來的發展趨勢，是人們認識世界的重要途徑，所謂財務預測，就是財務工作者根據企業過去一段時期財務活動的資料，結合企業當前面臨和即將面臨的各種變化因素，運用數理統計方法，以及結合主觀判斷，來預測企業未來財務狀況。