銀行績效財務指標

1. 向銀行貸款，銀行考核哪些財務指標

銀行貸款需要審核的14個財務指標：
（1）財務結構：
1、凈資產與年末貸款余額比率必須大於100%（房地產企業可大於80%）；凈資產與年末貸款余額比率=年末貸款余額/凈資產*100%，凈資產與年末貸款余額比率也稱凈資產負債率。
2、資產負債率必須小於70%，最好低於55%；資產負債率=負債總額/資產總額X100%。
（2）償債能力：
3、流動比率在150%~200%較好；流動比率=流動資產額/流動負債*100%。
4、速動比率在100%左右較好，對中小企業適當放寬，也應大於80%；速動比率=速動資產額/流動負債*100%；速動資產=貨幣資金+交易性金融資產+應收賬款+應收票據=流動資產—存貨—預付賬款—一年內到期的非流動資產—其它流動資產。
5、擔保比例小於0.5為好。
6、現金比率大於30%。現金比率=（現金+現金等價物）/流動負債。
（3）現金流量：
7、企業經營活動產生的凈現金流應為正值，其銷售收入現金回籠應在85~95%以上。
8、企業在經營活動中支付采購商品，勞務的現金支付率應在85~95%以上。
（4）經營能力：
9、主營業務收入增長率不小於8%，說明該企業的主業正處於成長期，如果該比率低於5%，說明該產品將進入生命末期了。主營業務收入增長率=（本期主營業務收入-上期主營業務收入）/上期主營業務收入*100%
10、應收賬款周轉速度應大於六次。一般講企業應收賬款周轉速度越高，企業應收賬款平均收款期越短，資金回籠的速度也就越快。應收賬款周轉速度（應收賬款周轉次數）=營業收入/平均應收賬款余額=營業收入/（應收賬款年初余額+應收賬款年末初余額）/2=營業收入*2/（應收賬款年初余額+應收賬款年末初余額）。
11、存貨周轉速度中小企業應大於五次。存貨周轉速度越快，存貨佔用水平越低，流動性越強。存貨周轉速度（次數）=營業成本/平均存貨余額，其中存貨平均余額=（期初存貨+期末存貨）÷2。
（5）經營效益：
12、營業利潤率應大於8%，當然指標值越大，表明企業綜合獲利能力越強。營業利潤率=營業利潤/營業收入(商品銷售額)×100% =(銷售收入-銷貨成本-管理費-銷售費)/銷售收入×100%。
13、凈資產收益率中小企業應大於 5%。一般情況下，該指標值越高說明投資帶來的回報越高，股東們收益水平也就越高。凈資產收益率=總資產凈利率×權益乘數=營業凈利率×總資產周轉率×權益乘數；其中營業凈利率=凈利潤÷營業收入；總資產周轉率（次）=營業收入÷平均資產總額；權益乘數=資產總額÷所有者權益總額=1÷（1-資產負債率）。
14、利息保障倍數應大於400%
利息保障倍數=息稅前利潤 / 利息費用=（利潤總額+財務費用）/（財務費用中的利息支出+資本化利息）
請加精啊，謝謝！做任務不易。

2. 分析銀行財務報表需要分析哪些指標

財務報表分析的指標：
1、變現能力比率
變現能力是企業產生現金的能力，它取決於可以在近期轉變為現金的流動資產的多少。
2、資產管理比率
3、負債比率
負債比率是反映債務和資產、凈資產關系的比率。它反映企業償付到期長期債務的能力。
4、盈利能力比率
盈利能力就是企業賺取利潤的能力。不論是投資人還是債務人，都非常關心這個項目。在分析盈利能力時，應當排除證券買賣等非正常項目、已經或將要停止的營業項目、重大事故或法律更改等特別項目、會計政策和財務制度變更帶來的累積影響數等因素。
5、現金流量分析
現金流量表的主要作用是：第一，提供本企業現金流量的實際情況；第二，有助於評價本期收益質量，第三，有助於評價企業的財務彈性，第四，有助於評價企業的流動性；第五，用於預測企業未來的現金流量。
參考資料：.com//http://www.dongao.com/zckjs/fxzd/201304/98529.shtml

3. 財務績效考核指標有哪些

如何設計財務經理的薪酬績效，盤活管理人才升華企業績效？

一、對一般性的財務崗位的指導原則：深入廣出、以價核薪。

1、細化工作項目；

2、對重要項目定價；

3、擬定工作標准與要求；

4、釐清各重要職責的核心價值；

5、向內深挖需求與目標；

6、不斷增加新的價值點；

7、以價值定位實施職業規劃。

二、管理層崗位用KSF模式，執行操作層崗位用PPV模式：

總結：財務人員要加工資，或者能達到更高工作標准，或者能實現更多的價值點。

財務經理的薪酬績效設計模式：KSF（薪酬全績效模式）

經常有很多人說，財務經理作為二線管理層，很難提取指標，不好考核，所以只能選擇一些評價評估類或過程的指標，類如：工作態度、領導力、滿意度、准確度、及時性等。事實上，由於企業對財務部門的工作缺乏規范、要求，所以導致財務經理成為一個完全的執行者，只能面對過程性的工作結果，無法擔當更大的價值。

4. 財務部績效考核KPI指標有哪些

財務部績效考核KPI指標：

1、財務規章制度的合理合規性

2、公司財務預算編制的規范有效性

3、稅務籌劃的成效

4、公司各項費用的審核力度

5、財務工作報告的及時准確性

6、對項目財務可行性分析的准確性

7、會計核算工作的及時准確性

8、會計報表、財務報告編制及時准確性

9、總賬、分類明細帳登記及時准確性

10、結賬、對賬工作的及時

11、現金收付憑證審核的准確性

12、庫存現金、有價證券、重要空白憑證保管的有效性

13、編制資金收支月報的及時准確性

14銀行結算業務的准確性與及時性

(4)銀行績效財務指標擴展閱讀：

關鍵績效指標(KPI：Key Performance Indicator)是通過對組織內部流程的輸入端、輸出端的關鍵參數進行設置、取樣、計算、分析，衡量流程績效的一種目標式量化管理指標，是把企業的戰略目標分解為可操作的工作目標的工具，是企業績效管理的基礎。

KPI可以使部門主管明確部門的主要責任，並以此為基礎，明確部門人員的業績衡量指標。建立明確的切實可行的KPI體系，是做好績效管理的關鍵。關鍵績效指標是用於衡量工作人員工作績效表現的量化指標，是績效計劃的重要組成部分。

5. 商業銀行經營績效評價指標體系有哪幾類構成

盈利性指標：

①資產收益率

②銀行利差率

③非利息凈收入率

④銀行利潤率

⑤權益報酬率

贏利性指標是衡量商業銀行運用資金賺取收益同時控製成本費用支出的能力。

贏利性指標的核心是資產收益率和股本回報率，利用這兩個財務指標及其他派生財務比率指標可較准確地認識銀行的獲利能力。

基本方法：目前常用的方法是魚骨圖分析法和九宮圖分析法，這些方法可以幫助我們在實際工作中抓住主要問題，解決主要矛盾。

魚骨圖分析的主要步驟：

① 確定個人/部門業務重點。確定哪些因素與公司業務相互影響。

② 確定業務標准。定義成功的關鍵要素，滿足業務重點所需的策略手段。

③ 確定關鍵業績指標，判斷一項業績標準是否達到的實際因素。

(5)銀行績效財務指標擴展閱讀

考核銀行盈利的傳統指標包括股權收益率和資產收益率，這種指標最大的缺點是沒有將風險考慮在內。

出於風險的管理需要，西方商業銀行逐漸出現了新型的以風險為基礎的考核盈利指標——根據風險調整的收益（RAROC，Risk-Adjusted Return On Capital）。

該方法起源於20世紀70年代，由信孚銀行集團（Banker』s Trust Group）首創，最初目的是為了度量銀行信貸資產組合的風險和在特定損失率下為限制風險敞口必需的股權數量。

此後，許多大銀行都紛紛開發RAROC方法，其基本的目的都是為了確定銀行進行經營所需要的股權資本數量。

當前，國內商業銀行考核其盈利能力的傳統指標主要為ROE（股權收益率）和ROA（資產回報率），它們的計算公式分別為：

ROE=凈收益/所有者權益

ROA=凈收益/平均資產價值

或ROA=凈收益/期末資產價值賬面價值。

6. 請問銀行的主要財務指標有哪些請說具體點，謝謝。

存貸比、撥備覆蓋率、資本充足率

7. 銀行財務指標有哪些

存貸比、來撥備覆蓋率、資本充足率源
1.備付金比例=備付金余額÷各項存款余額×100%-法定存款准備金比例;(標准：不得低於3%)
備付金包括：現金、業務周轉金、繳存存款准備金、存農業銀行款項、存放其他同業款項、存放聯社款項。
2.資產流動性比例=流動性資產期末余額÷流動性負債期末余額×100%;(標准：不得低於25%)
流動性資產是指資產負債表上的流動資產;流動性負債是指資產負債表上的流動負債。
3.存貸比例=各項貸款余額÷各項存款余額×100%;(標准：年末不得高於80%)
4.對流動負債依存率=流動負債凈額÷長期資產×100%;(標准：不得高於30%)
流動負債凈額=流動負債-流動資產;長期資產是指資產負債表上的長期資產。
5.中長期貸款比例=一年期以上中長期貸款余額÷一年期以上存款余額×100%;(標准：不得高於120%)

8. 績效考核一般考核哪些財務指標

生產部門管理人員績效考核方案一、
目的:
充分發揮管理人員各崗位職能，挖掘每個人的潛在能力，進行工資考核，達到管理出效益之目的。二、考核內容：
1、
日常工作
1.1、
班組會議執行情況記錄（記錄主要內容）
1.1.1要求班級會議每周至少五次,組級會議每周至少一次
1.2、
人員安排的合理性
1.2.1
是否造成工序瓶頸
1.2.2各崗位是否有閑置人員
1.2.3
機台運作是否正常
1.3、組內生產效率達成情況
1.4、
組內品質狀況
1.5、
「5S」工作的執行情況（工作場所）
1.6、安全工作情況
1.6.1
是否按安全操作規程進行
1.6.2
是否存在安全隱患
1.6.3
是否發生安全事故
2、交辦事項（組織、溝通、協調能力）
2.1
要求完成時間
2.2
實際完成時間
2.3
是否影響生產進度
3、對待工作的態度
3.1
是否積極主動
3.2
是否認真負責
3.3
當日工作是否完成三、考核辦法：
1、交辦事項由指定人員追蹤記錄。
2、日常工作考核月底進行匯總，包括組內人員對各崗位的合理投訴。
3、考核項目作為調薪，現行活動績效之依據。
4、團隊精神，我科產量、質量作為最終考核。