⑴ 两公司由同一自然人控制，请问A和B公司是什么关系财务报表是否要合并
调整后A公司和B公司同属该自然人投资的公司，是各自独立的企业，财务报表不需要也不应该进行合并。
⑵ 求解 ，金融衍生工具中关于利率互换的一个题目
各种互换都是以分歧作为基础的，说白了就是对赌，金融里面有个狗屁双赢
这里必须要有分歧银行才能拿到它梦想的手续费，这里的浮动因素唯一的就是LIBOR，对赌的当然就是这个，要不A干嘛要跟B换？还不就是看涨或者看跌LIBOR，这里低评级公司需向高评级公司支付一定补偿，使得交易看起来是双赢的----------------具体实例见网络利率互换条目
请记住本质是对赌--------------金融从来就是肮脏的，出生的时候就这个样子
⑶ 金融工程习题（期权期货 利率互换），求解，急！！高分。
1.多头同价对敲，就是看涨和看跌的期权费一样，就都假设为c吧。那么那标的资产的价格波动大于2c是将可以获得盈利。也就说，无论标的资产（一般是股票）的价格从你购买期权的日到期权到期日的价格上涨还是下跌，只要涨跌的程度大于2c都可以获得盈利，且波动幅度越大，盈利越大。若波动幅度小于2c，则亏损。且若股价没有发生任何变化时，亏损最大，为2c。
（图形类似于倒三角形的性状）
2.这个我也不是很明白，这样理解吧。
若现货价格x小于88元，平掉期货合约，损益为89-x，放弃执行期权合约，损失期权费3元，所以总损益为86-x，因为x小于88，所以损失小于2元。
若现货价格x大于等于88元，则在期货市场上，平掉期货合约，收益为89-x，在期权方面，选择执行该看涨期权，收益为x-88，期权费3元，总损益为-2元。
所以，可以看到，选择这样的一个结构合约，最大亏损为2元，即总成本锁定在2元。 所以可以认为合成后的期权费是2元。
总之，期货合约肯定要平的，期权根据当时的市价选择执行或不执行。
3.
a,可行。甲公司的固定利率上比乙公司优惠1%，乙公司在浮动利率市场上比甲公司贵0.5%，可以通过互换降低平均成本。
b，合计降低融资成本即0.5%。站在甲乙公司上看，本来甲公司需要浮动利率，成本为LIBOR+0.25%,乙公司需要固定利率，成本为10%。现在通过互换，甲公司成本变为LIBOR+0.75%，乙公司变为9%。所以合计成本降低0.5%。
c,范围是大于等于9.5%，小于等于10%。理论上可取等号，实际上若取等号的话，就与直接从银行借一样了，所以实际上不应取等。
可以这样理解，甲从处借入浮动利率的贷款，比他直接从银行借成本要高0.5%，所以他要从乙处取回这部分费用，所以他借给乙的钱的利率要比银行高至少0.5%，为9.5%，这是下限，如果比这个低的话，甲就直接从银行借了。而上限就是乙直接从银行借入其所需的固定利率的成本，就是10%。比这个高的话，乙就直接从银行借了。可见，二者可以共同节省的费用加起来就是0.5%，他们的协商也只能在这个范围内。
⑷ 金融工程学的考题，请教高手！！
这画个图就出来了..你去看下课本的例题就懂了 很简单
⑸ 帮忙做几道国际金融的计算题吧
1、在香港、纽约和伦敦外汇市场上同时存在着以下即期汇率，外汇交易商能否利用港元在三个外汇市场之间套汇？
香港市场：￡1=HK$ 12.4980/90
纽约市场： $1=HK$ 7.7320/30
伦敦市场：￡1= $ 1.5710/20
答:将三个市场换算成同一标价法：
香港市场：HK$1= ￡（1/12.4980）/(1/12.4990)
纽约市场： $1=HK$ 7.7320/30
伦敦市场：￡1=$ 1.5710/20
汇率相乘(可用中间价):[( 1/12.4980+1/12.4990)/2]*[( 7.7320+7.7330)/2]*[( 1.5710+1.5720)/2]=0.9722,不等1,有套汇机会
利用港元套汇做法:先在纽约市场兑换成美元(7.7330),再在伦敦市场兑换成英镑(1.5720),再在香港市场兑换成港币.减去成本,每港元获利:
1/7.7330/1.5720*12.4990-1=0.02819港元
2、某年4月2日，美国A公司与德国B公司签订一份贸易合同，进口一套设备，金额为EUR180万，货款结算日期为7月4日。4月2日即期汇率为EUR/USD=1.0820/30，3个月的远期汇水为40/30，A公司在4月2日与银行签订一份远期外汇交易合约。假设7月4日欧元对美元的即期汇率为EUR/USD=1.0920/30，问：比较A公司做与不做远期外汇交易，哪种方式对A公司更有利？
答:远期合约汇率: EUR/USD=(1.0820-0.0040)/(1.0830-0.0030)=1.0780/1.0800
不做远期:由于汇率变动,进口支付美元180万*1.0930=196.74万美元
做远期,公司实际支付: 180万*1.0800=194.4万美元
当然做远期有利,少支付196.74万-194.4万=2.34万美元
3、现有美国货币市场的年利率为8%，英国货币市场的年利率为6%，美元兑换英镑的即期汇率为GBP/USD=1．8820，一投资者准备用10万英镑进行套利交易，计算未来美元贴水20点时，该投资者的损益情况。
答:远期美元贴水,则即期利率高的货币远期贴水,英镑升水,远期汇率为:1.8820+0.0020=1.8840
10万英镑可即期兑换成美元进行投资(一年),同时远期卖出一年后收到的美元本利,获得英镑,再减去英镑机会成本,即为收益:
100000*1.8820*(1+8%)/1.8840-100000*(1+6%)=1885.35英镑
4、 投资者A和B 分别是看跌期权的买方与卖方，他们就欧元/美元达成3个月看跌期权交易100 份(每份合约为100欧元)，期权协议价格为欧元/美元1.32。期权费0.02美元/欧元，试分析未来3个月中该期权的执行情况及双方的赢亏情况。
答:(1)如果市场价小于1.32,即欧元下跌,与预期一致,执行期权,获利:
10000*(1.32-市场价)-10000*0.02美元
如果市场价为1.30,则不盈亏平衡点,即不赚不亏
市场价低于1.30,盈利值则会赚取收益,随着市场价变小而增大.
市场价大于1.30,小于1.32时,差价不足以抵补期权费,则稍有亏损
(2)市场价大于1.32时,与预期相反,不执行期权,损失为期权费10000*0.02美元=200美元
(3)市场价等于1.32时,期权是否执行.结果均一样, 损失为期权费10000*0.02美元=200美元
⑹ 金融市场学利率互换作业题
有点烦，分是少了点，呵呵，共同讨论吧。
A先借固定借款，那么成本为12%，B先借浮动借款，那么成本为L+0.6%。
银行与A做利率互换，银行支付12.3%，收到L，那么在不考虑信用问题的情况下综合来看A实际借款是成本为L-12.3%+12%=L-0.3%浮动利率借款，比直接借入浮动利率借款成本L+0.1%低0.4%。
同时，银行与B做利率互换，银行支付L，收到12.4%，那么在不考虑信用问题的情况下综合来看B实际借款是成本为L+0.6%-L+12.4%=13.0%固定利率借款，比直接借入固定利率借款成本13.4%低0.4%。
而银行在不考虑信用问题的情况下从A收到L，再支付给B，从B收到12.4%，再支付给A12.3%，综合为赚0.1%。
⑺ 金融题目（金融高手请进）在线等
1.依题意,AB两家公司存在1%的利率差距可以分割
互换过程如下:
B公司以11%的固定利率取得资金,A公司以LIBOR+1.5%的浮动利率获得资金,然后B公司向A公司支付LIBOR+0%的浮动利率,A公司向B公司支付11%的固定利率,这是平均分享贷款成本节约额的方法,这样实际借款利率为B公司以以LIBOR+0%的浮动利率,B以12.5%的固定利率借款.
2.(90.43-88.82)*10=16.1
3.封顶利率期权合约逐期实际利率为6.75%,8.75%,9.5%,9.5%
两头封利率期权合约逐期实际利率为
7.3%,8.55%,9.3%,9.3%
封顶利率期权可以在利率超过上限的时候执行期权以防范利率过高的风险
两头封利率期权在可以在利率超过上限的时候执行期权的同时,当利率低于下限的同时银行也会选择执行期权以保证其利率的最低限,正因为如此,相应的期权费也会较前者低.
两者比较而言,后者方差更小,风险更小
⑻ 我公司与A公司合作，A公司给我司的资金打到B公司帐户，我司要与B签订什么协议我司能从B拿到钱
个人觉得可以草拟一份委托收款协议！
就是委托B公司代您向A公司收钱，带你开具发票等给A公司。
⑼ 金融市场学计算题
每半年支付一次利息,50元,2001年7月1日已支付了一期，还剩9期,接下来的第一期的支付的50元,按市场利率折现成年初现值,即为50/(1+8%/2),第二期的50元按复利折合成现值为50/(1+8%/2)^2，……第9期到期的本金和支付的利息按复利折合成现值为(50+1000)/(1+8%/2)^9.
(说明:^2为2次方,^3为5次方),计算如下:
50/(1+4%)+50/(1+4%)^2+50/(1+4%)^3+50/(1+4%)^4+50/(1+4%)^5+50/(1+4%)^6+50/(1+4%)^7+50/(1+4%)^8+1050/(1+4%)^9=1074.35
说明:^2为2次方,其余类推
因为实际价格比市场价格要高,A公司应该购买该债券.
用公式计算:
P=C/1+r+C/(1+r)^2+C/(1+r)^3+...+C/(1+r)^n+M/(1+r)^n
=∑C/(1+r)^t+M/(1+r)^n
=∑50/(1+4%)^9+1000/(1+4)^9
=50*7.4353+1000*0.7024=1074.17(计算中有一定误差)
⑽ A和B两个公司的法人都是一个人，如果要用A公司的资金投资B公司
和两个公司的法人代表都是一个人没有关系。拟定投资协议，按照协议打款给B公司就可以了