营运资金需求回复

① 营运资本需求是怎么计算的

营运资金量＝上年度销售收入×(1－上年度销售利润率)×(1＋预计销售收入年增长内率)/营运资金周转次数
其中：营容运资金周转次数＝360/(存货周转天数+应收账款周转天数－应付账款周转天数＋预付账款周转天数－预收账款周转天数)
周转天数=360/周转次数
应收账款周转次数＝销售收入/平均应收账款余额
预收账款周转次数＝销售收入/平均预收账款余额
存货周转次数＝销售成本/平均存货余额
预付账款周转次数＝销售成本/平均预付账款余额
应付账款周转次数＝销售成本/平均应付账款余额
营运资金需求量=营运资金量-自有资金

这个是银监会流贷管理办法里面的公式，至于是否是你要的就不知道了。

② 营运资金需求量的计算公式

（一）成本分析模式
成本分析模式是根据现金有关成本，分析预测其总成本最低时现金持有量的一种方法。运用成本分析模式确定最佳现金持有量时，只考虑因持有一定量的现金而产生的机会成本及短缺成本，而不予考虑管理费用和转换成本。
运用成本分析模式确定最佳现金持有量的步骤是：（1）根据不同现金持有量测算并确定有关成本数值；（2）按照不同现金持有量及其有关成本资料编制最佳现金持有量测算表；（3）在测算表中找出总成本最低时的现金持有量，即最佳现金持有量。在这种模式下，最佳现金持有量，就是持有现金而产生的机会成本与短缺成本之和最小时的现金持有量。
（二）存货模式
存货模式，是将存货经济订货批量模型原理用于确定目标现金持有量，其着眼点也是现金相关成本之和最低。
运用存货模式确定最佳现金持有量时，是以下列假设为前提的：（1）企业所需要的现金可通过证券变现取得，且证券变现的不确定性很小；（2）企业预算期内现金需要总量可以预测；（3）现金的支出过程比较稳定、波动较小，而且每当现金余额降至零时，均通过部分证券变现得以补足；（4）证券的利率或报酬率以及每次固定性交易费用可以获悉。如果这些条件基本得到满足，企业便可以利用存货模式来确定最佳现金持有量。这里所说的最佳现金持有量是指能够使现金管理的机会成本与转换成本之和保持最低的现金持有量。当持有现金的机会成本与证券变现的交易成本相等时，现金管理的总成本最低，此时的现金持有量即为最佳现金持有量。最佳现金持有量模型为：
Q=2TF/K
式中，Q为最佳现金持有量（每次证券变现的数量）；T为一个周期内现金总需求量；F为每次转换有价证券的固定成本；K为有价证券利息率（机会成本）。最佳现金管理总成本（TC）＝2TFK

那本书我有，我也在国外学的……回去帮你翻翻，如果我记得的话。

③ 怎样理解营运资金需求

营运资金量＝上年度销售收入×(1－上年度销售利润率)×(1＋预计销售收入内年增长率)/营运资金周转次容数
其中：营运资金周转次数＝360/(存货周转天数+应收账款周转天数－应付账款周转天数＋预付账款周转天数－预收账款周转天数)
周转天数=360/周转次数
应收账款周转次数＝销售收入/平均应收账款余额
预收账款周转次数＝销售收入/平均预收账款余额
存货周转次数＝销售成本/平均存货余额
预付账款周转次数＝销售成本/平均预付账款余额
应付账款周转次数＝销售成本/平均应付账款余额
营运资金需求量=营运资金量-自有资金

④ 营运资本需求递减说明什么

整个生产销售过程中，企业的资金都要被占用，或者占用别人的资金。具体为版以下五项：
被占用权：预付账款，存货，应收账款
占用别人：预收账款，应付账款。

假如企业占用别人的钱比被别人占用的钱还多，那说明企业一开始生产就是在产生现金流。我们把二者之差称之为 营运资本需求，即企业生产销售过程中需要的营运资金，公式为：

营运资本需求 =（应收账款+存货+预付账款）-（应付账款+预收账款）
这个资金当然是越小越好，负值更好。放在同行业比较的话，则是用营运资本需求占营业收入的比率来比较，越低越好。按常理，零售百货业（如沃尔玛百货）存货周转快，客户都是现金付款，而又是卖完商品再付款给供应商，他们的营运资本需求一般都比较小，甚至为负。

营运资本需求递减说明企业的经营均处于好的向上的趋势。

⑤ 营运资本需求的计算公式

营运资本需求=(应收账款+存货+预付费用)-(应付账款+预提费用)

⑥ 请问老师营运资金需求如何计算，销售增长率为10%

营运资金量＝上年来度销售源收入×(1－上年度销售利润率)×(1＋预计销售收入年增长率)/营运资金周转次数

其中：营运资金周转次数＝360/(存货周转天数+应收账款周转天数－应付账款周转天数＋预付账款周转天数－预收账款周转天数)

周转天数=360/周转次数

应收账款周转次数＝销售收入/平均应收账款余额

预收账款周转次数＝销售收入/平均预收账款余额

存货周转次数＝销售成本/平均存货余额

预付账款周转次数＝销售成本/平均预付账款余额

应付账款周转次数＝销售成本/平均应付账款余额

营运资金需求量=营运资金量-自有资金

⑦ 营运资金需求的决定营运资金需求高低的因素

企业生产经营活动对资金的需求，主要起因于资金运动过程的时间差。比如收入和支出之间存在时间差，先支后人；企业付款和收款之间存在的时间差等。这种时间差是企业的生产经营活动性质所决定的，因此这种资金需求是企业正常运营的要求，只要企业运营就有营运资金需求。决定营运资金需求的因素主要有：
1．企业的行业特点。一般地，创造附加价值低的企业(如商业企业)，营运资金需求低；创造附加价值高的企业(如设备制造企业)生产与付款周期长，存货需求大，因而营运资金需求多。对那些地生产经营活动提供资金的企业，资金管理的重点是如何利用短期资金、特别是闲置资金；对于资金需求高的企业，资金管理的重点是如何及时合理的筹集资金和加速资金周转。弄清不同行业、不同企业资金管理的不同重点，是判断资金管理水平的重要依据。
2．企业的生产规模。企业的资金需求的和来源都随企业的经营规模而变化，因此营运资金需求也必然随生产经营规模而变化。随着企业生产规模的扩大，通常情况是企业资金需求和资金供应的矛盾更加突出，引起营运资金需求的增加。这主要原因是：资金来源紧张，企业利息负担加重；资金占用不合理的情况多，资金大量沉淀。
3．市场的变化。在物价上涨时期，营运资金需求会增加。对于工业企业，一方面由于流动负债的增加，不足以抵补原材料涨价而增加的资金需求，另一方面企业的应收账款并不能随通货膨胀而增值，这两方面促成企业的营运资金需求增加。在企业产品滞销的情况下，资金占用并不立即减少，也有可能形成营运资金需求的增加。
4．企业资金管理水平。存货、应收账款、应付账款的管理，直接影响营运资金需求，加速存货和应收账款的周转，会使资金需求下降；顾客付款期的延长和企业支付期的缩短，也会使资金需求增加。对于资本密集型的企业来说，营业外支出如固定资产报废、出售净损失等支出，对流动资金的需求也有较大影响。

⑧ 营运资金需求与营运资本的关系

说明营运资本里面有多少是需要借债的，就是current liabilities。从财务观点来看营运资本就是流回动资本，即current assets。营运资本需求答就是为了完成营运资本积累而而外需求的资金，也就是流动负债，即current liabilities.
对比这两个数据就可以知道有多少营运资本来自于负债，可以对于财务的资本和负债进行数量以及结构上的调整，从而达到最理想的资本结构，获得最大的股东利益，即 maximize the weath of shareholders.
希望对你有所帮助。

⑨ 营运资金管理的首要任务是满足正常合理的资金需求。( )

正确
答案解析：
[解析]
企业应认真分析生产经营状况，合理确定营运资金的需要数量。营运资金的管理必须把满足正常合理的自己需求作为首要任务，这是营运资金的管理原则之一。考核点：营运资金管理→概述。

⑩ 营运资金和营运资金量有什么区别

营运资金是指流动资产减去流动负债后的余额。如果流动资产等于流动负债，则占用版在流动资产权上的资金是由流动负债融资；如果流动资产大于流动负债，则与此相对应的“净流动资产”要以长期负债或所有者权益的一定份额为其资金来源。
营运资金的特点：
（1）流动资产的特点：投资回收期短、流动性、并存性和波动性。
（2）流动负债的特点：融资速度快、弹性高、成本低和风险大。

运营资金是指流动资产与流动负债关系的总和，在这里"总和"不是数额的加总，而是关系的反映。
运营资金一般具有以下特点：
（1）周转时间短。运营资金可以通过短期筹资方式加以解决。
（2）非现金形态的营运资金如存货、应收账款、短期有价证券容易变现，这一点对企业应付临时性的资金需求有重要意义。
（3）数量具有波动性。