公司资金流动不充分

Ⅰ 企业资金流不足，未分配利润未分配，如何缴股

企业资金流不足，未分配利润未分配，不需要缴股息红利税。
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经国务院批准，自2013年1月1日起，对个人从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，股息红利所得按持股时间长短实行差别化个人所得税政策。持股超过1年的，税负为5%;持股1个月至1年的，税负为10%;持股1个月以内的，税负为20%。
2013年1月1日之前，股息红利税的实际税负为10%。新政实施后，对一年以上的长线投资者，红利税减半征收，税负为5%;对一月以内短期买卖的投资者加倍征收。
根据《财政部 国家税务总局 证监会关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》(财税2015101号)规定，自2015年9月8日起，个人从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过1年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。

Ⅱ 公司流动资金不够,每月所用的钱都是老板将自己的钱拿来用的

外面收据可买

Ⅲ 怎么判断企业资金流充不充足

判断资金流是不是充足，是根据一系列资金的流动数字，进行具体的计算，归纳出的统版计数据。企权业的资金流判断，必须根据实际的数据进行，主要的办法有下面几个，请参考：
①资金流是不是充足，需要进行每日的资金的计算，比如进入的资金多少，退出的资金多少，方能准确无误的反应资金流数据导向；
②企业的资金流广义的统计必须要有，例如用户确认购买商品具体数据，以及客户将本人的资金转移到商家账户上的数据。
③作为电子商务的话，是特殊的一种，资金流扮演着重要的角色。通过对电子商务中，顾客通过浏览网页的方式选购商品或服务，在选购完成后邮政在线支付数据要有一个统计。
综合上面方法，统计企业的资金流，主要是资金流平台的建设，有一个具体的数据模型，然后通过数据模型，进行每一批次的数据导入，就可以计算出具体的企业资金流多寡。

Ⅳ 公司的流动资金不够，我可以从哪些方面去筹措资金

每一个公司他们的发展都不可能是顺顺利利的，很多的公司都会面临着瓶颈期， 或者就是遇到资金周转困难的问题。就比如美团外卖的创始人王兴，因为他涉及很多领域的发展，导致美团一直在亏损。他也是很厉害的一个人物，腾讯公司都一直在支持他。当公司的流动资金不够，作为公司的人应该怎么来筹措资金呢？

第一，作为公司的员工，可以以公司的名义去向银行借款。只要公司足够的大，我相信很多的银行都会贷款给公司的。这个是最简单有效的，能够缓解公司资金的问题。

第四，可以跟投资方或者合作方他们把自己的困境说出来，让他们理解自己的苦衷。先把一批产品自己先做着，等到有收益的时候再还给他们。这个都必须要跟投资人跟合作方好好的协商。

Ⅳ 资金短缺的企业常见的资金短缺原因分析

无资金时间价值观念，不注重对现金流量的分析。企业拨付所属资金无偿使用，流动资金占用过多，固定资产利用率低，材料采购多多益善，产品不适销对路，资金周转缓慢。分析投资项目，对不同时间的收支同等看待。在经营活动、筹资活动、投资活动的现金流量是企业实际可运作的现金流量，它是企业筹资、用资的关键，但企业很少对现金流入、流出进行预测，因而造成大量的胡子工程和投产后因无流动资金而停产的项目，或流动资金不足，不能维持正常生产经营活动，使企业陷入困境。
缺乏资金控制制度。由于缺乏对资金循环过程的控制，导致资金比例失调，或储备资金过多，或半成品、成品过多，或产品不适销对路，或超过市场需求量；也不能及时根据资金控制过程中反馈的市场产品供求、价格、质量及售后服务不到位等信息去及时更新产品、进行相应价格调整，去加大市场营销力度、改进产品质量、提高售后服务水平；不注意防范资金被人为侵吞、流失。总之，不能及时传递资金控制过程中反馈的信息，易生产和流通脱节，措施滞后。 首先是缺乏科学的成本费用定额，使企业编制的资金支出预算对成本费用的考核和生产经营中的一切重大决策没有依据，导致资金预算支出高估冒算，资金占用过多。加之生产经营和市场营销中存在重大决策失误，造成巨大浪费。
其次是管理者没有充分意识到成本费用指标在降低资金消耗方面的作用，不注意进行成本费用的控制。最后是企业不采用新技术，不改进工艺流程，不搞好劳动组织，材料浪费，能耗高。 没有合理确定分配规模和分配方式，以使企业利益最大。企业积累资金少，影响企业发展。分配现金股利过多，影响债权人的利益。投资者预期报酬没有实现，企业声誉下降，进一步影响企业以后资金的筹集。

Ⅵ 举例说明中小企业流动资金存在哪些不足

3.1.1现金管理不到位，现金周转不灵
在我国，中小企业一般是私营企业，其现金和管理多由企业主掌管，很少用现代科学合理的管理方法来控制资金的流入和流出，造成现金管理不科学使用不合理，进而出现两种极端，主要表现在：一方面受投资推动增长模式影响，企业挪用流动资金用于固定资产投资，如在购买厂房设备上的投资比重有逐年上升的势头，以及为开展会计信息化大量购买电脑等办公设备，这样大大超过了流动资金的承受能力，加剧了流动资金的不足，使流动资金短缺的矛盾更加突出，陷入财务困难；另一方面有些中小企业认为现金储备越多越好，把企业闲置资金存入银行，而不是运用在生产经营活动中，造成现金闲置，存量现金没有盘活，大大降低了企业的收益。
许多中小企业不编制现金收支计划，他们对现金的管理很大程度上是随意的，很少把现金收支计划运用在企业经营生产活动中。现金收支计划这一重要的管理手段被众多企业所漠视，一种科学而实用的管理办法在现实中被束之高阁了。在我国中小企业中，编制现金计划的企业所占比重很小，这表明企业只重视销售和利润，而对现金管理并没有提到应有的高度。其结果是，一旦市场发生变化，经济环境发生改变就很难使现金快速周转，使企业陷入资金不足的境况，对企业的持续生产经营造成致命的威胁。
3.1.2应收账款清理不及时
随着经济的发展，信用赊销会越来越普遍，尤其是激烈竞争情况下，各中小企业为抵御大企业的压力，基于扩大销售，争夺市场的竞争需要，企业迫不得已采用降低赊销信用标准的方式来争夺客户，竞争的结果是应收账款回收风险的增加。再加上内部管理控制机制不健全，信用风险管理不善，造成大量应收账款沉淀，极容易导致企业坏账风险增加，使企业资金周转不灵。目前因市场不景气、全球金融危机等多种原因使企业应收账款回收风险增加，占用了大量资金。由于流动资金不足，导致企业资金链条紧张，流动资金不足与应收账款增加之间形成恶性循环。如果应收账款最终成为坏账，就会大量减少企业的流动资金。
3.1.3存货周转周期长，造成资金呆滞
在存货方面，容易引起流动资产沉淀的原因主要有： 第一、对日益多样化的市场缺乏足够的了解，生产经营决策缺乏科学性；不重视产品质量，生产效率低，生产消耗多；存货管理模式陈旧，重形式、轻实效；企业间不停转移商品，将沉淀资产转嫁给对方，造成价值的虚假增值，导致部分商品积压而不能实现最终销售；流动资金流而不动，长期滞留在库存领域，导致企业出现流动资金微观周转宏观停滞的情况。第二、没有采取科学的管理方法，无存货计划、无存货定期监督和检查制度，对日常存货控制不到位，没有确定合理的存货储备量，占用大量资金，致使很多中小企业月末存货占用资金往往超过其营业额两倍以上，其结果是不仅导致流动资金短缺，影响生产经营的正常进行，而且造成资金呆滞，周转不灵，影响资金额使用效率。因为存货在短期内不容易显出问题，所以部分企业对其不重视，平日疏于管理，发现问题后对重大问题处理不当，最终酿成巨大损失。
3.2资本不足及盲目投资造成资金紧张
3.2.1企业自有资金严重不足、流动资金比率不合理。
中小企业在兴建时，由于自有资金较少，在满足设备、厂房等基础设施建设后，往往出现用于后期生产经营流动资金的不足，企业也没有能力或渠道扩充生产必须的流动资金，导致企业流动资金不足。
我国长期以来对企业实行的是高税负制，企业留利不足10%，不少企业还要解决企业离退休人员的医疗费用问题等，尤其是国营企业积累更少，使企业的自由流动资金缺乏，如果得不到及时补充，就会影响企业的可持续发展。国外财务经验数据管理部门一般认为流动比率应该为2：1，即流动资金所占资金总额的50%左右，流动资金应以长期筹资方法解决。而我国企业的现状是：绝大多数企业的流动资产所占用资金的90%以上依赖短期筹资，有些企业流动比率甚至低于1:1，所以从理论上说，只要银行不愿意承担企业经营风险，企业就不可能指望通过银行取得生产所需的全部流动资金。
3.2.2盲目扩大生产，挤占流动资金
企业盲目扩大生产规模，将大量流动资金用于固定资产投资，使企业长期占用流动资金，而企业留利有限，自我积累又少，而且筹资渠道狭窄，造成流动资金占全部资金的比例越来越小，导致企业疲于借债、还债，从而影响企业生产经营正常进行。
3.3企业管理经验不足缺乏内部管理机制和体制规范
3.3.1企业经营管理不善造成亏损，决策失误造成资金流失。
中小企业主往往是公司的经营者与受益人，受其经营管理观念的局限，企业经营管理往往出现失误或疏漏，不仅造成企业亏损，经营资金不能增值，还会造成企业资金大量流失。
企业的财务管理薄弱，多数企业处于事后算账阶段，企业的财务活动缺乏管理。中小企业经营模式不能适应市场的要求，管理手段、方式落后，致使企业发生经营亏损；缺乏投资决策研究，投资决策随意性大，急功近利，经营高风险业务，造成经济损失，挤占了生产资金。
不少中小企业的管理者，对原材料、半成品、固定资产等的管理不到位，出了问题无人追究，资产浪费严重。企业内部控制不严，财产物资从购进、领用、生产及销售等各个环节操作程序不规范。因而财产物资浪费、丢失现象极其严重，导致流动资金无谓损耗，加剧了流动资金的短缺。
3.3.2现金预测管理重视不足
现金预测管理的不足主要是由于企业对现金收支计划这一行之有效的手段缺乏必要的了解。从企业内部环境来看，主要有两方面制约了现金收支计划在企业中的应用。一方面，企业的相关人员欠缺这方面的知识或技能。另一方面，企业的经营管理人员不了解这一管理方法，或者不重视这项管理工作；从企业外部环境来看，当前众多企业对现金收支计划这一科学的管理方法或无知，或不重视。受传统计划经济观念的影响，企业只重视销售和利润指标，而现金的回收与否处于次要地位，企业之间不存在商业信用，因为商品出售后货款由银行负责监督收回，企业需要现金可以随时向银行取得贷款。
然而，在社会主义市场经济的今天，企业经营环境发生了巨大的变化，国家对中小企业进行产权改革，明晰产权关系，不能对企业之间正常往来进行干涉。企业主要依靠购销双方的协商处理企业之间的各种关系，现金是否充裕完全由企业自身的经营政策决定。目前，我国中小企业对现金进行粗放式管理的模式是不能适应中小企业竞争形势的。中小企业要保证有足够的现金支付贷款和各种费用，就需要加强现金管理，而现金收支计划是现金管理的一种行之有效的手段。
3.3.3信用管理意识淡薄
国内的企业对信用管理的普遍忽视，导致失信成本降低，从而使信用缺失成为一种普遍显现。从企业内部环境来看，企业的经营管理人员对信用政策缺乏认识，或者对其不予重视，信用条件没有被企业视为一项重大的经营策略，对其缺乏事前的科学策划，在企业内部，应收账款管理缺乏组织保证，即使信用规模较大的企业往往也没有专门的人员来从事这项管理工作。
从企业外部环境来看，当前即使企业重视了信用政策的制定与运用，在对客户的资信程度进行评判时，由于缺乏社会相应的机构或部门为企业提供相应的服务，因而企业要为此付出较高的成本。这样企业就会不得以而放弃这一重要的管理环节。
目前，我国许多企业的信用意识非常淡薄，中小企业在企业总数中占绝大多数，处于商品生产和交换的最前沿，经济交往中的信用危机愈演愈烈的趋势，严重影响中小企业的发展。
3.3.4经营管理人员素质偏低，缺乏内部管理机制和体制规范
管理人员文化层次不高是中小企业存在的一个问题，在中小企业中，大专以上文化程度的管理人数比例超过10%的企业只有11.7%；低于5%的企业有60%以上。企业管理是一门专业性很强的工作，而在大多数中小企业中企业股东既是老板又是经营者，他们很多人不会经营、不懂管理，久而久之将导致领导管理上的失效和无效。
企业里根本没有或缺少一套科学、合理及很强可操作性的管理规章制度，可能公司里也制定有一些规章制度，而这些制度本身就缺乏合理性，更没有可操作性，或制度只能制约普通员工，而对高层领导没有约束力，企业里的股东及主要领导的朋友、家属就会仰仗权势不怎么遵守规章制度，领导也不追究，以致严重影响普通员工的工作积极性和上进心，长此下去企业的制度就形同虚设。
企业的组织管理结构不明确，分工不合理，主要是企业所设置的工作职位不合理，很多民营企业不是因事设人，而是因人设事。
缺乏监督约束机制和奖惩激励机制。公司对那些高层管理者和身居要职没有一套行之有效的监督、约束规范制度或措施，但对普通员工犯的一些小错误却毫不手软的进行制裁，对为公司作出的贡献，长期在企业里任劳任怨、埋头工作的员工没有奖励和激励政策，在员工工资待遇方面，没有进行增加或调整，这些都会导致员工工作积极性的下降。
中小企业内部缺乏科学有效地成本费用控制体系，相当一部分企业在成本费用控制上仍处于事后算账的阶段，定额标准、信息反馈、责任制度等都不健全，事前和事中控制能力较低。因此，许多中小企业成本费用管理中存在核算不实、控制不严、控制体系不健全等问题。

3.4融资渠道单一
在中国，由于多种原因，很多企业很难获得生产经营的资金，融资难阻碍了其进一步的发展，尽管中小企业在世界各国经济社会发展中的作用得到普遍承认，但是他们在发展过程中却常常处于不利地位。中小企业的融资方式可分为直接融资和间接融资。直接融资是指企业通过向社会发行股票或债券，从资本市场获得资金的一种融资方式；间接融资是指企业通过金融机构充当信用媒介来获取资金的一种融资方式，最常见的就是银行贷款。目前，以银行为中介的间接融资依旧是中小企业获取资金的主要渠道，而且，这种现象在今后还会持续。由此可见，我国中小企业融资渠道狭窄，融资方式单一。
我国小企业融资困难产生的原因主要有外部环境和内部因素两方面：外部融资环境方面：金融环境制约和政府支持力度不够，受国家宏观调控政策影响．银行普遍缩减信贷规模，增加了一些贷款资质差的中小企业的贷款难度，同时国家指令银行限期收回贷款抽走企业大量流动资金，导致企业的生产经营资金紧张。内部因素方面：许多中小企业财务管理水平低下、财务制度不健全、规模比较小、生产不稳定、贷款担保条件不具备等原因，致使中小企业在资本市场中的信用偏低。有的中小企业出于不同的目的，一个企业多套报表，财务信息失真严重，致使金融机构不能了解企业的真实财务状况，无法判断企业的真实经营情况，因此，对企业的贷款更加谨慎，从而客观上导致了中小企业的融资困难。

Ⅶ 企业流动资金周转不灵是什么原因呢

1.企业产品竞争力不足，缺乏足够的周转资金、 2.忽视对客户信用的调查和管理、 3.企业缺乏有效而完善的内部管理制度。具体内容让代理公司记账部门告诉您 1.企业缺乏有效而完善的内部管理制度 (1)基础工作不健全 合同之所以成为控制经营风险的手段之一，就在于他依照合同法以文字的形式明确规定买卖双方的权利义务关系，并受到法律的保护。正因为如此，对合同的管理就应该更加慎重、更加完美。然而事实并非如此，每笔逾期应收账款的后面往往就缺少完善有效的合同协议，更有甚者，竟信奉口头上所谓的“君子协定”、“一诺值千金”，一旦因账款收不回而对簿公堂的时候，又拿不出确凿的证据。 (2)考核制度不合理，约束机制不健全 目前，大部分企业都实行销售人员工资总额与销售挂钩的做法，在业绩考核当中，企业只注重销售额，片面追求账面上的高利润额。销售人员为了个人利益，只关心销售任务的完成，采取赊销手段强销商品，使应收账款大幅度上升。对于这部分应收账款，企业既未要求经销人员全权负责追款，又未明确规定监督账款回收的部门，从而造成高销售额、低经济效益的局面。 (3)会计内部控制不严 《企业财务准则》中明确规定：各种应收账款应当及时清算、催收，定期与对方对账核实。经确定无法收回的应收账款，已提坏账准备金的，应当冲减坏账准备金；未提坏账准备金的，应当作为坏账损失，计入当期损益。然而在实际工作中，并非都严格按照准则办事。某些企业对发生的应收账款不及时清算，形成账外债权的事屡见不鲜；应收账款催收工作不力，当事人员态度消极，使得应收账款被拖欠期超长，收回的可能性越来越小；某些企业长期不对账，不按规定确定坏账损失，甚至为满足一时的业绩漂亮，将应收账款长期挂在账上，不愿将无望收回的应收账款作为坏账损失。 2.忽视对客户信用的调查和管理 企业对往来客户的资信状况进行科学分析与评估是从源头上扼制应收账款增加和形成坏账的重要途径。但目前很多企业为了占领市场，往往缺少自我保护意识，缺乏防范应收账款风险的三道基本程序，即客户事前评估，事中监控，事后跟踪，对客户履行偿债义务的可能性有多大，客户的偿债能力如何，缺乏必要的科学分析和评估，对客户的财务实力和财务状况不予重视，更不能针对不同的往来客户制定不同的信用政策。所有的这些都使企业的应收账款平均收款期延长，资金占用数额增加，坏账损失率增大。 3.企业产品竞争力不足，缺乏足够的周转资金 在社会主义市场经济条件下，不论是高科技产品还是一般工业品，当前都是买方市场，一些企业由于在规模、技术、成本等方面不具备优势，失去了与其他企业抗衡的能力，导致其市场占有份额很小，而其生产能力却大于其生产份额，这样就产生了供大于求的局面，造成产品积压。为了解决产品积压问题，企业在销售过程中又不得不作出相应的让步，如采取先发货后付款的方式，产品试用期久一些、贷款回款期长一些等，使产品的应收账款从数量和时间都增加了，造成企业始终受制于人，让别人牵着走。随着企业应收账款的增多，流动资金周转不灵的问题便接踵而至。

Ⅷ 企业缺乏流动资金怎么办

，有了好的管理，企业就会有序地进行，首先把合同签订好，一切按照合同办事，大家有了规矩，就要遵守与执行，现在也流行事业合伙人。
一、企业资金管理的现状1、盲目投资,短贷长投
一些企业资金分配比例失调，把过多的资金用于长期项目，致使流动资金严重不足。一方面由于企业资金监管机制不健全，计划外盲目采购使存货中的物资储备额成倍增长，形成大量的沉淀资金；另一方面产品赊销又形成大量的应收账款，增大了呆坏账的风险，使企业资金积压与资金不足并存。对此，若不采取相应措施及时处理，其结果必将加重企业财务风险和经营风险，形成大量的潜亏，使企业步入恶性循环。
2、内部管理不善,资金不良占用
企业的内部管理差，资金管理松弛，造成生产经营中资金的大量损失、浪费和无效使用。许多企业在生产经营活动中，不注重管理，致使生产消耗过高，造成资金的浪费。在资金的使用上缺乏科学的预测和决策。缺乏一套科学而完善的措施和制度，许多环节凭经验、凭感觉来进行管理和决策，致使许多资金使用中大量出现高投入、低产出、规模效益差等现象，造成资金的无效使用和大量浪费。加之从资金的投入到资金的收回，缺乏有效的协调机制，造成各环节各自为政，相互衔接差。这种资金使用中的低质量和管理上的松弛，加剧了流动资金的紧张。
3、资金分散，使用效率低下
很多企业往往只按照国家规定，对货币资金进行制度化管理，不能合理调度货币资金。对货币资金缺乏效益性管理。一般企业为结算等原因设有多个银行账户，每个账户上都有一些资金，这样造成了资金的沉淀，使部分资金未得到充分利用。另外，缺乏对货币资金收支活动的有效规划和货币资金的最佳持有量的概念，货币资金的持有量受货币日常收支活动任意支配。当最基本的货币需要量得到满足后还有剩余时，多余的部分货币资金往往闲置起来．而没有参与到资金的周转过程中去实现增值，造成了资金浪费。对应付款项的支付往往被动应付，货币需要量不足时就千方百计地借款解决或只好无赖地拖欠。
4、存在无预算或管理不严的现象
盲目采购、超定额储备普遍存在，有的企业抱着手中有粮，心里不慌的思想，只要是生产所需原材料，不顾市场情况和生产进度，结果造成库存物资积压，使资金长期不能周转，进而增加了贷款利息和管理费用支出，影响了企业的经济效益。企业可以实际运作的现金流量是企业筹资、用资的关键。但一些企业由于缺乏对现金流量的认识，很少对本企业的现金流量进行科学有效的预测，故而形成很多半拉子工程项目和投产后因缺乏流动资金而无法启动生产的项目。时间一久，这些项目变成为瘫痪项目，甚至因失市场良机成为报废项目，致使本来就十分缺乏的资金更是雪上加霜。
5、发生诸多的经济纠纷
企业之间相互拖欠现象严重，容易发生诸多的经济纠纷，企业间货款拖欠形式的三角债问题，因而企业之间货款相互拖欠有增无减。一些企业经营管理不善，特别是许多小企业生产的产品不适销对路，造成产品大量积压，因而缺乏支付能力，还有一些企业新增加或新开工的生产项目所必须的流动资金不足，或者根本没有流动资金来源，他们一是向银行贷款；二是拖欠货款，用其他企业的资金维持自己的生产形成变相借款，也有的企业没有收回应收的销售货款造成人欠、欠人的问题使大部分资金损失掉，所以资金紧缺的情况下如何活化资金，解决三角债的问题是一项非常重要的问题。
二.加强流动资金管理的途径与对策1、盘活资金存量,提高资金使用效率
（1）应注重资金需求量的预测，合理确定流动资金的来源构成。企业应综合考虑各种因素，科学预测资金需求量，既要保证企业经营的需要，又不能因安排过量而浪费。在此基础上，才能据以确定合理的筹资数额，综合考察各种筹资方式的资本成本和财务风险，实现最佳的筹资组合，力求以最小的代价谋取最大的经济利益。充足的资金来源，是保证生产经营活动正常开展的前提，因而对筹资环节的控制是资金控制的基础。
（2）加快流动资金周转,作好企业财务预算。预算包括销售预算、采购预算、投资预算、人工预算、费用预算等，这些预算使企业能够预测风险，及时得到资金的各种信息，及时采取一定措施，防范风险，提高效益。同时，还能提高内部协作的效率，并且销售部门在销售、费用等预算指导下，还可事先对市场有一定了解，把握市场变化，减少存货的市场风险，从而加速流动资金循环，提高企业经济效益。
（3）盘活资金存量,提高资金使用效率。资金管理上，要盘活资金存量，提高资金使用效率，注重分析债务结构，逐步把偏高的资产负债率降下来。企业加强和改善财务管理
,搞好压库清欠,减少资金占压,加速资金周转。减少了企业资金沉淀,加快了资金周转速度,盘活了企业资金存量,提高资金使用效率；资金可以在企业内部得到调剂,降低了银行贷款规模,节约了财务费用； 实现资金集中管理与控制,使企业可以有效监督资金使用,降低了企业资金运作的风险。
2、应合理安排流动资金的结构
（1）注重资金分析，开拓资金来源渠道，多方筹资。企业应了解国家财政金融政策，广开筹资渠道，合理安排主权资金、借入资金的税额比例及长短期资金的比例，对筹资风险进行管理。分析企业盈利能力、偿债能力、资本结构及企业的成长性，充分估计可能的支付风险，对规避债务风险进行研究，提出可行性方案。珍视自己的信用，同银行、信托、信用社建立稳定关系，选取较低的贷款利率，降低资金成本。适量负债经营能促使企业更谨慎地使用资金，更好地提高资金效益。（2）明确投资用途,先择筹资方式。拓宽筹资渠道，合理选择筹资方式。现代企业作为独立的市场主体，有多种筹资渠道可供选择，如吸收外来投资、发行股票和债券、利用商业信用、融资租赁等方式。同时还可以利用职工暂闲置资金。究竟采用哪种筹资方式，企业可根据自身实际情况来确定，既要考虑筹资数额，还要考虑筹资成本。但无论选用哪种方式筹资，都应保持良好的信誉，依法保障出资者的合法权益，以增加出资者对企业的信任度，从而打通筹资渠道，减少筹资难度，并为今后更好的筹资奠定良好的基础。
（3）选择投资渠道和筹资方式的最优组合。经营决策是企业进行生产经营活动，以追求企业利益最大化而进行的决策。企业经营决策审计要围绕经营投入的经济性、经营产出的效率性，即是否以最小的投入而获得尽可能大的产出。投资决策是企业为获取投资收益，对外投资而进行的决策。投资决策审计要从投资的眼前效益和长久效益进行分析，分析被投资企业是否符合国家产业政策，企业经营状况和发展趋势。通过筹资决策、经营决策、投资决策的审计工作，可以促进企业管理水平和决策能力的提高，减少失误、减少资金的损失浪费。
3、建立资金控制制度,强化日常资金管理
（1）加强资金计划管理．确保企业经营目标的完成。以生产计划为基础．以部门计划为依据编制的收支预算表是加强资金收支平衡、物资供需平衡，加速资金周转的重要环节。为此每年初都要编制当年资金收支平衡计划和现金流量表，对资金需求进行测算，将资金计划和占用情况下达各责任单位并进行严格考核。严格财务收支，管好用好资金，按照谨慎、稳妥的原则做到根据资金来源和多少，决定支出的多少与先后。资金来源任何单位不准截留，使用资金要申报，计划开支予以保证，非计划、超计划开支必须补办手续才能使用。保证资金收支的高度集中，确保有限资金用到重点上，使计划外开支、无效益支出得到严格控制，不该花的钱决不乱花，该花的钱每一分都用到刀刃上。
（2）逐笔跟踪核算。企业应加强对资金各使用环节的管理．要针对自己的实际情况，制定先进合理的消耗定额，并定期对成本差异进行分析以发现问题并及时纠正，严格控制开支范围，杜绝一切不合理开支，减少浪费．降低消耗，促进资金合理有效地使用。对各职能部门进行明确的职责分工．在企业内部划分责任中心，树立资金有偿使用的观念，将银行结算机制引入企业内部．建立内部银行，核定各部门的资金定额，并积极组织存款，发放贷款．实行资金的有偿使用，制定合理的内部转让价格，进行内部核算。这样促使各个资金使用部门为了增加盈利千方百计地节约资金，尽可能减少和避免资金的浪费和无效使用．加强自身资金使用的管理，使资金管理控制于资金的使用过程中。同时．企业管理部门要定期对资金的使用和管理情况进行考核
，并与职工的利益挂钩．使每个职能部门和每个职工都树立资金管理意识，确立资金成本的观念并调动其资金管理的积极性，加强资金使用的管理，以保证资金的合理有效使用。

Ⅸ 企业流动资金不足 是否意味着企业不能拿出资金投资必要的建设

我认为可以。
您的企业权衡利弊之后，既然“必要的建设”，没有投入怎来产出？关键是考察好，做好可行性研究，确实可行，对企业发展起到较大作用，为什么放着机会不利用呢。
至于流动资金不足，你还有固定资产，可以用固定资产抵押贷款；对于库存产品等等影响资金周转的，低价处理，盘活资产；对于不影响企业正常生产经营的固定资产，可以转让；等等吧，总之是看准了就要千方百计筹措资金上，而且要快上。这样的风险投资我认为对一个企业家是必要的，对一个企业的发展也是必要的。
仅供参考。

Ⅹ 关于公司运转，流动资金问题。

经理：要他和业绩挂沟，超过多少钱的财务支出，必须经过你签字同意。
或者可以让他挂经理的名头，做副经理的事。就是决策你们来协商，执行他去。
如果你公司做到这样了`说明已经有自己的规模了`并不需要一个外来人来这里打乱自己的阵脚，可以和你的经理谈谈，谈不笼`去猎头那挖一个`

资金：以后可以铺货一月，次月结算的方式，这样起码以后的钱`不需要自己都不知道什么时候才能拿回来。
记得`每铺一次货`一定都要签合同，不要觉得麻烦`几张纸的钱`你那总该还有的吧`这是为了以后钱拿不回来。
其次：资金的回收`也可以让业务员去顺带跑`到时候让他们拿提成就可以了`谁做的业务`谁负责资金的回收。