(2)现金流出包含有固定资产投资、流动资金、经营成本及税金。固定资产投资和流动资金的数额分别取自固定资产投资估算表及流动资金估算表。 (3)项目计算期各年
㈡ 如何建立超市的所有账目
（一）现金、银行存款明细核对
货币资金是超市最容易出现问题的资产，因此超市每月都应认真核对每笔款项的进出记录。月底打出银行对账单同超市银行明细账认真核对往来，对存在出入的地方及时处理，确保银行账务明确。归集当月所有费用单据和费用项目，确定账面有足够现金能够支付，防止账面现金余额出现负数。
（二）业务往来核对
将本月入账进项和销项发票仔细核对，确定每张发票的结算方式，是现金结算的索要收据证明，是银行结算的应取得对应的银行结算凭据，是往来挂账的按号入座认真入账。
（三）存货成本核算
每月做账前最好将上月底账面库存商品的名称、单价、金额详细列出，结合当月销售发票和进项发票的开票信息，计算入账后账面存货成本变动对利润的影响，不要盲目的认证发票和领用存货，导致账面库存出现负数或成本变动浮动太大，影响当期利润。 根据当月销售情况，及时收集存货出入库单据，计算产品成本或销售成本，估算当月利润。
五、编制凭证
超市通常业务凭证类别有以下几类：
1、完税凭证
每月月初超市成功申报后，可去银行打印完税凭证，不能在银行打印完税凭证的应去税务机关打印。取得凭证后及时入账，冲减上月计提税金或直接记入当月费用（如印花税等不需要预先计提的税金，在取得时直接记入费用）。 将当月填开和取得发票分类入账，按照发票的性质分别通过存货、现金、银行存款、往来账户、应交税费以及费用科目进行核算。将全部专用发票入账后，查看进项税额和销项税额明细账的金额合计，是否与当月防伪税控开票系统统计的金额以及网上认证返回的认证金额是否一致，然后计算当月缴纳税金金额。
2、费用类发票处理
做好内部单据报销制度，规定报销时间，及时收集超市员工手中的费用单据，将其归类入账。认真查看费用单据是否合法，未取得合法凭据的费用是无法得到税务机关的认可的。平时还应做好费用入账金额控制，对类似招待费、广告费等存在抵扣限额规定的费用科目，应及时核对发生金额，对超过抵扣标准的费用应减少其入账金额。
3、成本计算及入账处理
应做好内部单据传递规定，将超市发生的所有与生产有关的内部单据及时有效的传递到财务手中，进行成本核算，确保成本计算的准确。及时编制制造费用归集、分配凭证；生产成本归集、分配凭证；产品入库凭证以及销售成本结转凭证。
4、做好费用计提及摊销 做好每月固定发生的计提业务，如固定资产计提折旧、无形资产摊销、水电费计提、工资计提以及以工资为基数计提的福利费、教育经费、工会经费等，做到不漏提也不多提；对存在需要摊销的费用如开办费、材料成本差异等每月摊销的费用，及时做好摊销分配凭证。
5、归集损益类科目，结转本年利润
将所有单据入账后应认真归集当月损益类科目发生金额，将其分类转入"本年利润"科目，查看当月利润实现情况。
6、纳税申报 前面所做的工作基本是为纳税申报准备的，因为超市只有进行了纳税申报，税务机关才能对超市进行税款征收，而传统意义上的会计报表只是记录超市经营状况的报表，不是税务机关征收税款的依据，超市应根据申报的不同税种填制和申报对应的纳税申报表。
㈢ 资金流估算表有会做的么 工程方面的 求解~
你首先根据你们月进度计划算出每月工程量，然后套单价就可以算出每月的产值，然后扣除每月保证金以及预付款跟材料款这些就行了啊
最关键就是你要能知道每月工程完成量自然就出来了
这个也只是个大概，全部按工期计划算就行了
㈣ 资产负债表，利润估算表，投资资金估算表怎么写
1)事业单位、社会团体、民办非企业单位企业所得税纳税申报表为全国统1规范格式 包括资产负债表、收入支出表、基建投资表、事业支出明细表、经营支出明细表、
㈤ 投标文件中资金流估算表怎么填
根据进度，完成的工程量，预付款，还有总价款支付要求
㈥ 如何做流动资金估算表
按财务规定进行预计计算，比如，固定资产：估计需要的固定资产原值，然后计算折旧额，公式与正常固定资产折旧是一样的，只是计算期与项目预计使用年限有关。
㈦ 流动资金估算表怎么做
这些估算表就是按财务的规定进行预计计算，比如，固定资产：估计需版要的固定资产原值，权然后计算折旧额，公式与正常固定资产折旧是一样的，只是计算期与项目预计使用年限有关。
我也正在做这个，作的差不多了，就差一些动态指标计算分析了，主要是敏感性分析做起来麻烦。