季节性资金需求是什么

㈠ 企业的一般性资金需求是指什么

企业的一般性资金需求就是指企业正常的运行所需要的资金需求，可以理解为企业的流动资金和产成品库存、原燃料库存、应收账款、备用金之和减去应付账款。企业一般性资金需求常用于：购买原材料、缴纳税费、购买动力能源介质、支付职工薪酬、办公经费、销售费用、广告经费和宣传经费、财务费用、设备上设施维修费、政府收取的费用、各种保险费等。

㈡ 资金需求是什么意思

指公司日常经营所需的资金可称之为运营资金。而营运资金需求是指企业流动资产占用所需的资金，用企业的流动负债弥补之后仍不足，需要企业筹集投入的那部分资金。

不包括货币资金、可立即变现的票据以及需要立即支付的短期借款和应付票据等。它是企业在生产经营过程保证连续性、周期性生产所必需的资金。

(2)季节性资金需求是什么扩展阅读：

企业生产经营活动对资金的需求，主要起因于资金运动过程的时间差。比如收入和支出之间存在时间差，先支后人；企业付款和收款之间存在的时间差等。这种时间差是企业的生产经营活动性质所决定的，因此这种资金需求是企业正常运营的要求，只要企业运营就有营运资金需求。

资金需要量预测是指企业根据生产经营的需求，对未来所需资金的估计和推测。企业筹集资金，首先要对资金需要量进行预测，即对企业未来组织生产经营活动的资金需要量进行估计、分析和判断，它是企业制定融资计划的基础。

㈢ 根据资料做会计分录:甲工商银行2009年发生的业务如下：1甲工商银行因季节性资金需要6月11日从建设银行市分

拆借利息=2000000*15*0.88/30=8800
（1）甲工商银行折入时：
借：存放中央银行款项 200万
贷：同业拆入-建行市分行 200万
（2）计提利息：
借：金融企业往来支出 8800
贷：应付利息 8800
归还时：
借：同业拆入-建行市分行 200万
应付利息 8800
贷：存放中央银行款项 200.88万

（3）借给中行时，7天利息：=1500000*0.83/1000*7/30=290.50
借：同业拆出---中行 1500000
贷：存放中央银行款项 1500000
（4）中行归还时：
借：存放中央银行款项 1500290.50
贷：同业拆出---中行 1500000
金融机构往来收入 290.50

㈣ 资金需求的时间性是什么意思

是指资金在投放之前未进入生产流通领域这段时间内作为资本所具有的期限性和价值。

㈤ 如何理解季节性销售增长

具有季节性销售特点的公司将经历存货和应收账款等资产的季节性增长。一般而言，销售收入和资产的季节性波动会导致应付账款与应计费用两类负债的季节性波动。
通常情况下，季节性负债增加并不能满足季节性资产增长所产生的资金需求。在销售高峰期，应收账款和存货增长的速度往往要高于应付账款和应计费用增长的速度。当季节性资产数量超过季节性负债时，超出的部分需要通过公司内部融资或者银行贷款来补充，这部分融资称作营运资本投资。公司一般会尽可能用内部资金来满足营运资本投资，如果内部融资无法满足全部融资需求，公司就会向银行申请短期贷款。银行贷款的还款来源主要是季节性资产减少所释放出的现金。

㈥ 银行现金需求通常具有季节性波动变化的特征是对还是错

是对的。年底的时候，市场的资金需求比较大，银行资金压力也会大一些，所以银行才会通过高收益来吸揽客户存款。年初的时候，银行压力小一点，也就不急着拉存款了。

㈦ (1/2)由于季节性资金需求、向银行借款100 000元、期限三个月、年利率12%、到期一次还本付息。财务部收...

总共 10万3千元
每月利息：100000×12%÷12=1000元
到期还本息：100000+3×1000=103000元

㈧ 什么是流动资产的永久部分和季节性部分

保守型融资抄策略的特点是流动负债只袭融通部分临时性流动资产的资金需要，另一部分临时性流动资产和永久性流动资产均由长期负债和权益性资本作为其资金来源；稳健型融资策略的特点是流动负债融通临时性流动资产的资金需要，永久性流动资产和固定资产的资金来源由长期资金解决；进取型融资策略的特点是流动负债不仅融通临时性流动资产的资金需要，而且还解决部分永久性流动资产的资金来源。 保守型融资策略的风险最小，但收益性较差，进取型融资策略的风险最大，但收益性可望最好，稳健型则并于两者之间。