银行资金往来主要

㈠ 什么叫资金往来

资金往来的岗位职责：
1、恪守会计从业人员职业道德。宣传、贯彻执行《会计法》，遵守财经法纪，确保会计信息资料真实、完整、准确。
2、负责日常资金划拨。科学设置会计账簿、依法进行会计核算。预算内外资金拨款根据总预算会计签发经所（局）长审批的《单位月度用款计划申请审批通知单》或有关手续办理，严格按业务流程进行，做到手续完备。
3、负责账户管理。严格按区财政局审批开设银行帐户，不得违规开设。
4、负责资金安全管理。在单位存款余额内，按照银行结算办法的规定，审核办理统管单位的资金转账、汇兑、支取现金等资金结算业务，保证统管单位存款的安全。合理确定统管单位备用金限额，并以书面形式告知统管单位。对每一笔拨款通知单，进行合规性审核，方可开具拨款单。款项拨付后当日内，要实行款项直达、执行结果的信息反馈。
5、负责定期对帐。负责核算各单位的存款增减变动情况，如有未达账项须编制银行存款余额调节表, 管理好统管单位的各类货币资金。每日终了下午5时前与总预算会计、统管会计办理有关资金收付凭证的移交手续，每月5日前与总预算会计、统管会计、各单位出纳核对银行存款及帐目。分开户行、统管单位核算银行存款并与开户银行对帐，做到帐帐、帐证、帐表、帐实相符。
6、负责资金会计资料的收集。按照档案管理要求整理好所经手的会计档案，在规定时间内将档案移交到综合档案室，确保资料齐全。
7、切实增强安全防范意识，严格实行印鉴分管，且不得经手现金收付业务，保证资金安全。
8、增强窗口服务意识。正确处理好服务与监管的关系，按规程和服务规范办事。
9、完成领导交办的其它工作。

根据上述职责，资金往来的岗位应设置如下帐簿，进行会计核算:
1、银行存款明细帐。该帐簿为三栏式订本帐，记载零户统管办公室银行存款的增加、
减少和结存情况的帐簿。
资金往来应当根据办理完毕的收付款凭证，随时逐笔顺序进行登记，最少每天登记一次。
2、现金明细帐。该帐簿为三栏式订本帐，记载零户统管办公室库存现金的增加、减少
和结存情况的帐薄。
资金往来应根据经审核无误、手续齐备的原始凭证为统管单位代理零星现金收付。
3、单位资金明细帐，也称单位存款明细帐。它是按统管单位设置，记载各统管单位资
金的增加、减少和结存情况的帐簿。
有了此帐簿，各单位可以在其资金余额内合理支配、使用其资金，同时可以防止“透支
”资金。
4、备用金明细帐。它是按统管单位设置、记载各单位出纳会计手中备用金的增加、减
少和结存情况的帐簿。
根据此帐簿，资金会计可以控制各单位备用金是否超过限额，并监督其按《现金管理暂行办法》的规定开支。

㈡ 试述银行之间往来业务的内容

银行之间业务往来有很多的，比如银行间同业拆借，银行间相互的资金汇划，

㈢ 银行资金往来业务通过中国人民银行的业务有哪些

大额支付、小额支付、同城交换

㈣ 银行的主要收入来源有哪些

1、贷款利息收入（为最主要收入；贷和存的利息差）；
2、投资收入；
3、理财收入（各种理财产品）；
4、规费（收费）收入；（如支票工本费等）；
5、手续费收入（各种转账手续费等）；
6、平台端口收入；如现在银行可交水电费，则水利局和电力局需给银行平台一定的收入。
主要就这些。

㈤ 商业银行之间往来业务的内容

具体包括：

1、各银行按国家规定存入中国人民银行的准备金。

2、人民银行对各商业银行的贷款。

3、各银行在结算过程中相互占用的资金。

4、拆借。金融机构之间的相互借贷行为。

5、再贴现，是商业银行办理票据贴现业务后，如自身资金紧张，可将通过办理贴现取得的票据转让给人民银行，由人民银行按票据面值和规定的利率扣除贴现日至票据到期日的利息后，将票面余额支付给商业银行。

待票据到期后，人民银行按票据面值向商业银行兑取现款。前面已介绍过，商业银行办理的票据贴现业务从性质上说，类似于贷款业务，那么人民银行对商业银行办理的再贴现业务，也就类似于人民银行对金融机构的贷款业务。

(5)银行资金往来主要扩展阅读：

商业银行之间的往来，包括同城票据交换及清算、异地跨系统汇划款项相互转汇、同业拆借等；商业银行和中央银行的往来，包括商业银行向中央银行送存或提取现金、缴存存款准备金、向中央银行借款、办理再贴现及通过中央银行汇划款项。

金融机构往来由四个方面组成 ：

1、与央行所发生的资金往来，包括金融机构按国家规定缴存央行的法定准备金，存放中央银行的备付金等款项，以及央行对一般金融机构贷款包括央行 对商业银行的再贴现等。

2、同一银行系统内部不同行处之间所发生的资金账务往来业务即联行往来

3、与其他银行之间的资金往来即同业往来，包括同业拆借，同业存放，结算过程相互占用的资金。

4、与其他金融机构的资金往来，即与信托投资公司，证券公司等其他金融机构之间的往来。

㈥ 银行结算是客户间资金往来，主要通过什么科目办理首付

呵呵，楼上把企业之间通过银行进行的结算方式都包括进去了。 单纯的企业和银行间的结算方式（一般用于发放或归还贷款，银行为客户代收资金、银行为客户进行资金买卖等业务）较少，一般为： 支票、汇票、本票、网上银行、电子汇兑（目前极少有信汇了），还有一种特殊的方式：特种转账（简称“特转”），较少用到。

㈦ 银行与单位的资金往来有哪些

收入，支出，内容有：货款，采购款，收入，往来，借款，还款，差旅费，预付款，备用金，主要就这了。

㈧ 银行资金往来业务属于哪个类型

你好，你说的银行资金往来业务太笼统了，银行同业拆借跟同城交换也都算是往来业务，希望你说的详细点才能帮你解答。

㈨ 银行的主营业务收入主要包括哪些东西

1.利息收入。是指商业银行向企业单位以及个人贷出各类放款，按照规定利率收取的利息及办理贴现业务的贴现利息收入。金融机构往来利息收入不含在内，这也是为了与成本项目相对应。
2.金融机构往来利息收入。是指联行或与中央银行以及同业之间资金往来所发生的利息收入及利差补贴收入。
3.租赁收入。指商业银行在办理租赁业务中作为财产所有者(出租人)，租给使用者使用，按照合同，协议的规定向承租人收取的租金收入。
4.房地产开发收入。是商业银行从事房地产开发业务而取得的收入。
5.咨询收入。由于社会主义市场经济的发展，银行内部经营机制的变化，信息作为。无形的财富。在经济活动中起着越来越大的作用。商业银行通过对资金运动以及对相关资料进行归纳分析向社会企事业以及集体个人提供信息收取一定的费用(作为有偿性服务)，形成商业银行的咨询收入。
6.担保收入。为使企业的结算能够顺利进行，商业银行利用自身的信誉为各类企业提供信用担保过程中取得的收入，称为担保收入。
7.外汇买卖收入。是指商业银行在从事外汇交易(包括即期交易和远期交易)的过程中，由于不同期限、不同货币之间及国家之间利率、汇率水平的差异而获得的收入。
8.金银买卖收入。商业银行根据国家有关政策规定依法经营金银买卖业务而取得的收入。
9.手续费收入。指商业银行在办理结算业务、代理融资、委托收款、代理发行国库券、股票及各类债券等项业务过程中获得的手苹收人
10.信托业务收入。指商业银行作为受托人接受委托人的委托代为保管、营运或处理委托人托管财产的过程中依法取得的信托收入。
11.证券买卖收入。指商业银行出售未到期的投资性有价证券所获得的收益。
12.代保管收入。指商业银行代其他企业或个人保管各类资产而取得的收入。
13.其他收入。不属上述内容，但应计人营业收入的其他收入。